獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 8.81 | 8.82 | 7.85 | 7.66 | 8.9 | 8.86 | 8.57 | 8.09 | 7.87 | 8.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.06 | 4.21 | 3.31 | 3.48 | 4.56 | 4.45 | 4.07 | 4.09 | 4.08 | 4.84 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.25 | 5.8 | 6.42 | 3.5 | 5.98 | 6.33 | 6.79 | 1.92 | 18.1 | 6.09 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.57 | 4.07 | 4.3 | 2.91 | 4.18 | 4.45 | 5.05 | 1.96 | 15.93 | 4.48 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.57 | 4.07 | 4.3 | 2.91 | 4.18 | 4.45 | 5.05 | 1.96 | 15.93 | 4.48 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 7.15 | 4.93 | 3.62 | 0.91 | 7.62 | 5.73 | 3.93 | 0.56 | 25.47 | 6.35 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 5.23 | 3.46 | 2.42 | 0.76 | 5.33 | 4.02 | 2.92 | 0.57 | 22.42 | 4.68 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 55.55 | 55.89 | 52.61 | 51.88 | 57.03 | 56.63 | 54.36 | 52.3 | 64.99 | 46.94 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.29 | 6.13 | 4.41 | 1.39 | 8.73 | 6.61 | 4.89 | 0.98 | 38.88 | 9.69 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.29 | 8.17 | 8.83 | 5.54 | 8.73 | 8.82 | 9.79 | 3.91 | 38.88 | 12.93 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.68 | 3.09 | 2.17 | 0.67 | 4.14 | 3.15 | 2.27 | 0.41 | 16.56 | 3.64 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.68 | 4.12 | 4.34 | 2.68 | 4.14 | 4.2 | 4.53 | 1.66 | 16.56 | 4.85 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -9.66 | -5.45 | -2.04 | -10.99 | -8.17 | -12.23 | -15.06 | -15.16 | 7.35 | 9.49 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -10.6 | -5.89 | -10.33 | -15.77 | 3.79 | -8.55 | -16.62 | -27.03 | -21 | -13.2 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -19.73 | -10.56 | -20.13 | -24.3 | 2.63 | -19.38 | -33.05 | -43.48 | -36.86 | -22.84 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -5.57 | -13.36 | -7.41 | 61.97 | -69.66 | -8.7 | -6.86 | -74.55 | 179.6 | -11.41 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -1.19 | -13.45 | -16.63 | 32.42 | -75.9 | -12.96 | -3.71 | -61.91 | 219.6 | -14.99 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1.19 | -13.45 | -16.63 | 32.42 | -75.9 | -12.96 | -3.71 | -61.91 | 219.6 | -14.99 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1.88 | -13.93 | -17.12 | 33.33 | -76.23 | -14.1 | -4.89 | -62.75 | 219.4 | -15.06 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.22 | 10.41 | 14.76 | 22.28 | 17.62 | 19.75 | 11.7 | 20.42 | 21.09 | 7.3 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 25.51 | 27.39 | 26.99 | 22.73 | 29.08 | 26.21 | 24.33 | 22.7 | 24.94 | 26.27 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 9.39 | 9.88 | 10.97 | 12.07 | 13.89 | 17.26 | 20.11 | 17.51 | 13.88 | 18.54 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 56.51 | 56.59 | 54.8 | 54.79 | 54.89 | 50.47 | 49.37 | 56.13 | 61.06 | 46.26 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.73 | 67.41 | 66.72 | 67.66 | 69.52 | 68.52 | 70.29 | 74.33 | 75.68 | 65.59 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 20.71 | 20.32 | 20.22 | 19.39 | 17.72 | 16.34 | 16 | 13.77 | 13.04 | 20.47 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 7.97 | 8.54 | 8.57 | 8.7 | 8.52 | 10.25 | 8.97 | 7.76 | 6.48 | 9.33 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0 | 0 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.1 | 1.05 | 1.24 | 1.19 | 1.18 | 1.39 | 1.45 | 1.35 | 1.99 | 2.28 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 16.98 | -28.86 | -35.22 | 20.71 | -8.55 | 65.32 | -50.7 | -8.3 | 219.1 | -39.56 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -7.15 | 2.3 | 16.15 | -25.36 | 13.76 | 5.43 | -7.76 | -13.8 | 4.93 | 3.54 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.32 | -9.13 | -11.15 | -17.02 | -17.48 | -15.99 | -1.16 | 19.44 | -17.25 | -13.35 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -1.32 | 1.88 | -3.55 | -7.1 | 4.03 | -4.58 | -18.63 | -6.96 | 27.51 | -6.81 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.57 | 1.33 | 1.99 | 4.48 | 11.2 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | -29.58 | -0.18 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -6.99 | 0.5 | -3.59 | -2.55 | -14.79 | 11.86 | -0.5 | 13.34 | -23.22 | 3.38 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -23.36 | -19.48 | -18.01 | -15.64 | 19.24 | 30.9 | -17.02 | - | - | - |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 4.59 | -14.62 | 1.73 | -3.58 | -13.37 | -5.87 | -7.53 | -35.95 | -3.41 | 7.07 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.31 | 0.83 | -2.19 | -4.54 | 2.53 | -2.12 | -13.94 | -5.28 | 10.52 | -4.12 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -34.92 | -49.12 | 18.22 | -10.04 | -31.66 | 138.5 | -12.82 | 56.07 | 79.88 | -24.98 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -17.65 | 0.89 | 3.97 | -17.43 | -4.64 | -12.04 | -13.61 | -4.37 | 17.7 | 6.77 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -36.57 | -44.71 | -48.89 | -43.14 | -18.16 | -17.94 | -15.36 | 15.8 | 22.85 | 59.59 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -9.91 | -5.03 | -11.05 | -24.96 | -24.85 | -7.88 | -10.04 | 20.41 | 29.84 | 0.13 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 9.67 | 20.07 | 18.48 | 16.15 | 11.17 | -29.6 | -29.72 | -29.84 | -29.96 | 0 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -12.18 | -19.55 | -10.45 | -7.58 | 7.49 | -3.14 | -10.48 | -5.52 | -16.55 | 17.03 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -57.32 | -33.6 | 7.94 | 9.25 | - | - | - | - | - | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -12.41 | -27.45 | -20.02 | -27.3 | -51.7 | -46.15 | -38.74 | -24.07 | 17.86 | 41.12 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -6.14 | -3.47 | -6.29 | -17.56 | -18.19 | -11.82 | -13.62 | 7 | 13.19 | 2.1 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 23.35 | 20.14 | 22.16 | 23.81 | 21.38 | 21.35 | 20.83 | 30.76 | 20.73 | 20.35 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 30.4 | 29.82 | 31.26 | 33.36 | 31.97 | 31.01 | 35.16 | 46.34 | 39.67 | 40.32 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.95 | 6.09 | 6.31 | 6.33 | 6.2 | 6.13 | 5.48 | 4.33 | 5.95 | 15.11 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 4.86 | 4.85 | 4.89 | 4.78 | 4.56 | 4.69 | 4.59 | 3.95 | 2.5 | 2.89 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 48.45 | 48.47 | 51.11 | 52.85 | 50.65 | 49.9 | 52.95 | 61.05 | 54.28 | 63.94 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.28 | 9.22 | 9.29 | 9.09 | 8.65 | 8.85 | 8.65 | 7.45 | 7.03 | 7.68 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 51.55 | 51.53 | 48.89 | 47.15 | 49.35 | 50.1 | 47.05 | 38.95 | 45.72 | 36.06 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 15.59 | -8.34 | -8.96 | 6.27 | 2.7 | 0.35 | -41.75 | 40.6 | 12.55 | -24.82 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 1.61 | -3.81 | -8.35 | -0.4 | 5.71 | -13.66 | -34.71 | 10.64 | 8.74 | -1.11 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.69 | -2.62 | -2.55 | -2.49 | 3.72 | 9.38 | 8.92 | -30.98 | -56.5 | 0.29 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | -0.22 | -0.01 | -0.01 | 49.54 | -4.34 | -0.02 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.36 | -4.37 | -5.42 | -0.39 | 4.06 | -7.75 | -25.36 | 6.55 | -6.18 | -0.45 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.35 | 0.04 | 0.04 | 0.25 | 0.28 | 0.05 | 0.01 | 0.28 | 1.18 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.27 | 6.27 | 1.44 | -8.8 | 1 | 4.22 | 3.96 | -19.31 | 40.12 | -10.01 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 2.5 | -8.93 | -0.29 | -36.2 | -15.59 | -7.5 | -30.7 | 27.82 | 1.33 | -21.23 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -10.78 | -7.18 | -16.68 | -40.65 | -34.07 | -32.17 | -22.32 | 41.03 | 22.41 | 5.81 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -9.96 | -4.03 | 7.8 | 20.49 | -14.71 | -64.23 | -67.2 | -71.58 | -59.3 | -4.93 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0.01 | -0.2 | -0.21 | -0.23 | 49.19 | 43.02 | 43.02 | 43.56 | 26 | 33.36 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -10.23 | -6.24 | -9.56 | -28.63 | -23.66 | -31.17 | -25.72 | 8.99 | 0.83 | 4.07 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.68 | 0.61 | 0.63 | 0.6 | 0.63 | 1.53 | 1.48 | 1.46 | 1.18 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.95 | -0.7 | -2.62 | -0.2 | -11.7 | 22.49 | 5.77 | 4.02 | 32.45 | -1.2 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 40.19 | 34.91 | 47.2 | 66.78 | 55.1 | 63.7 | 33.27 | 44.06 | 53.16 | 18.12 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 185.9 | 189.8 | 175.3 | 164.2 | 171.7 | 162.7 | 140.4 | 121.1 | 153.9 | 114.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 219.5 | 226.1 | 213.4 | 202.8 | 217.4 | 220.9 | 199.9 | 160.4 | 190.8 | 162.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 32.8 | 29.28 | 31.36 | 16.09 | 36.07 | 35.21 | 40.36 | 12.35 | 111.6 | 39.22 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 65.32 | 40.42 | 38.35 | 21.57 | 17.49 | 10.99 | -0.34 | -3.55 | -5.08 | -20.11 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 65.32 | 53.89 | 76.7 | 86.26 | 17.49 | 14.65 | -0.69 | -14.22 | -5.08 | -26.82 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 91.19 | 91.18 | 92.15 | 92.34 | 91.1 | 91.14 | 91.43 | 91.91 | 92.13 | 91.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 4.75 | 4.61 | 4.53 | 4.18 | 4.34 | 4.41 | 4.51 | 4.01 | 3.79 | 3.66 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.75 | 3.58 | 3.6 | 3.54 | 3.69 | 3.71 | 3.64 | 3.55 | 4.24 | 4.31 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 97.45 | 102 | 101.5 | 103.2 | 98.91 | 98.49 | 100.2 | 102.7 | 85.99 | 84.77 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.18 | 4.44 | 4.28 | 3.76 | 4.29 | 4.1 | 3.95 | 3.04 | 4.38 | 4.56 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 87.28 | 82.24 | 85.37 | 97.06 | 85.16 | 88.99 | 92.33 | 120 | 83.32 | 80.09 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.98 | 7.72 | 7.46 | 6.53 | 6.49 | 5.6 | 4.92 | 4.98 | 7.16 | 6.31 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 45.75 | 47.27 | 48.96 | 55.92 | 56.25 | 65.17 | 74.13 | 73.28 | 50.96 | 57.86 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.41 | 11.86 | 11.82 | 10.68 | 13.37 | 11.59 | 11.82 | 11.94 | 13.74 | 11.94 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.02 | 1.01 | 1.01 | 0.92 | 0.99 | 0.95 | 0.9 | 0.85 | 1.04 | 1.08 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.03 | 2.01 | 2.05 | 1.9 | 2.09 | 1.98 | 1.94 | 2 | 2.44 | 2.88 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 24.11 | 35.01 | 51.65 | 96.65 | 26.46 | 32.81 | 48.66 | 104.2 | 25.48 | 32.74 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.11 | 26.26 | 25.82 | 24.16 | 26.46 | 24.61 | 24.33 | 26.05 | 25.48 | 24.56 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 8.87 | 12.63 | 20.98 | 51.33 | 12.64 | 21.61 | 40.21 | 80.35 | 14.18 | 23.11 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.87 | 9.48 | 10.49 | 12.83 | 12.64 | 16.2 | 20.11 | 20.09 | 14.18 | 17.33 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 21.46 | 13.1 | 12.92 | 7.98 | 6.49 | 3.86 | -0.14 | -2.2 | -2.9 | -10.55 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -15.73 | -14.05 | -7.39 | -2.44 | 10.87 | 16.87 | 7.08 | 4.91 | 25.23 | 1.88 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -12.46 | -9.02 | -8.74 | -1.15 | -29.86 | -32.32 | -25.54 | -7.05 | -8.06 | 2.4 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -7.09 | -9.02 | -4.43 | 4.24 | -9.47 | -7.56 | -16.41 | -2.47 | 13.46 | -7.35 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 5.73 | -0.95 | 5.53 | 5.54 | 17.35 | 20.73 | 6.94 | 2.7 | 22.34 | -8.67 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 93.97 | 94.06 | 104.5 | 112.1 | 102.6 | 99.62 | 112.5 | 156.8 | 118.7 | 177.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 721.4 | 674.5 | 644 | 615 | 652.1 | 548.5 | 585.7 | 557.9 | 797 | 548.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 26.83 | 29.87 | 33.1 | 16.7 | 30.08 | 29.79 | 25.71 | -1.89 | 11.98 | 26.35 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.19 | 1.6 | 3.11 | 0.02 | 1.41 | 1.89 | 2.73 | -2.17 | 14.02 | 1.25 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 35.11 | 27.51 | 48.37 | 0.59 | 23.66 | 29.78 | 40.16 | -112.7 | 77.43 | 20.47 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 40 | 36 | 38 | 38 | 40 | 32 | 34 | 51 | 34 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |