獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 27.98 | 27.51 | 26.49 | 25.34 | 25.44 | 24.53 | 24.22 | 23.47 | 25.15 | 24.89 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 11.4 | 11.33 | 10.11 | 9.49 | 9.53 | 8.4 | 7.82 | 7.8 | 8.68 | 8.01 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.15 | 14.41 | 13.66 | 11.81 | 9.71 | 7.94 | 6.15 | 8.46 | 18.12 | 20.46 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.37 | 11.77 | 11.19 | 9.87 | 8.26 | 6.58 | 5.4 | 6.82 | 14.17 | 15.77 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.76 | 11.19 | 10.65 | 9.4 | 7.9 | 6.26 | 5.18 | 6.85 | 14.21 | 15.89 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 8.11 | 6.13 | 3.78 | 1.6 | 5.25 | 3.19 | 1.54 | 1.06 | 9.18 | 7.74 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 6.17 | 4.76 | 2.95 | 1.27 | 4.27 | 2.51 | 1.3 | 0.86 | 7.2 | 6.01 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 35.14 | 34.89 | 31.77 | 30.17 | 32.82 | 31.73 | 29.23 | 28.62 | 30.49 | 28.77 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 17.46 | 13.47 | 8.73 | 3.84 | 12.88 | 7.75 | 4.13 | 2.65 | 22.46 | 19.16 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 17.46 | 17.96 | 17.46 | 15.38 | 12.88 | 10.33 | 8.26 | 10.6 | 22.46 | 25.54 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 9.99 | 7.77 | 5.02 | 2.14 | 7.3 | 4.29 | 2.29 | 1.43 | 12.23 | 10.2 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.99 | 10.35 | 10.03 | 8.58 | 7.3 | 5.72 | 4.57 | 5.73 | 12.23 | 13.6 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 7.13 | 7.21 | 11.56 | 7.91 | 7.95 | 7.63 | 0.88 | 4.33 | 8.07 | 11.4 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 17.83 | 20.21 | 22.02 | 16.52 | 9.2 | 6.09 | -1.68 | 1.41 | -2.71 | -0.47 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 28.21 | 44.59 | 44.31 | 31.24 | 18.43 | 12.86 | -1.46 | 3.7 | -16.16 | -20.71 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 56.16 | 94.6 | 147.7 | 50.61 | -42.15 | -58.23 | -75.72 | 5.07 | 68.16 | 97.57 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 47.57 | 91.72 | 131 | 56.14 | -37.1 | -55.09 | -72.12 | 2.75 | 59.74 | 85.72 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 45.98 | 91.64 | 129.3 | 48.14 | -39.98 | -57.63 | -73.41 | 2.6 | 65.84 | 96.14 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 44.5 | 89.64 | 126.9 | 47.67 | -40.69 | -58.24 | -73.79 | 1.18 | 63.64 | 93.87 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 29.82 | 26.46 | 22.77 | 25.56 | 23.43 | 18.78 | 13.75 | 15.76 | 16.14 | 17.63 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 20.83 | 21.48 | 22.53 | 19.33 | 19.34 | 23.73 | 23.41 | 22.23 | 21.29 | 22.08 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.29 | 14.27 | 14.72 | 15.37 | 17.34 | 16.82 | 20.17 | 20.47 | 21.18 | 19.64 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 50.69 | 48.08 | 45.41 | 44.93 | 44.18 | 42.88 | 37.45 | 38.07 | 37.5 | 39.76 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.22 | 63.54 | 61.4 | 61.44 | 62.85 | 61.02 | 59.18 | 60.1 | 60.38 | 60.73 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.31 | 6.64 | 6.43 | 6.33 | 6.37 | 5.7 | 5.65 | 5.62 | 6.23 | 5.59 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.7 | 21.88 | 23.53 | 23.66 | 23.93 | 24.26 | 25.78 | 25.49 | 24.69 | 24.52 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.66 | 1.76 | 1.88 | 1.83 | 1.85 | 1.9 | 1.94 | 1.86 | 1.82 | 1.86 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 2.14 | 2.41 | 2.42 | 0.52 | 2.37 | 2.54 | 2.66 | 2.63 | 3.01 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.42 | 26.88 | -11.49 | 8.44 | 23.69 | 47.29 | -14.92 | -1.62 | -7.13 | 2.91 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -0.67 | 4.07 | 15.8 | -0.66 | -19.18 | 9.28 | 2.69 | 5.21 | -2.16 | 4.02 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.6 | 5.79 | -4.84 | -11.9 | 2.26 | -10.11 | -3.91 | -2.64 | 9.44 | 6.95 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 6.77 | 12.97 | -0.71 | -2.85 | 2.15 | 11.15 | -3.97 | 0.31 | 0.86 | 4.18 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 12.8 | 12.69 | 0.87 | -1.14 | 10.81 | 8.68 | -1.98 | -9.07 | 13.17 | 2.85 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.08 | 1.49 | -1.19 | -1.75 | -2.14 | 1.44 | -1.39 | 4.04 | 2.14 | 1.9 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.46 | 2.59 | 1.89 | -1.62 | -3.49 | 5.4 | 2.17 | 2.65 | -0.84 | -0.45 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -74.22 | -3.07 | -1.06 | 365 | -78.44 | 0.77 | -6.94 | 2.13 | -11.43 | -1.19 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.44 | 9.17 | -0.65 | -0.61 | -0.82 | 7.8 | -2.48 | 0.77 | 1.45 | 2.97 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 40.55 | 50.61 | 74.84 | 68.08 | 52.49 | 14.5 | -20 | -11.04 | 1.39 | 26.52 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 18.92 | -3.24 | 1.6 | -9.9 | -4.58 | 15.51 | 9.95 | 3.91 | 0.22 | 17.06 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -9 | -9.3 | -22.93 | -22.18 | -14 | -7.97 | 9.51 | 24.05 | 39.51 | 43.86 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 16.34 | 11.32 | 9.52 | 5.92 | 9.36 | 7.98 | 1.21 | 4.72 | 9.16 | 23.93 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 26.75 | 24.52 | 20.08 | 16.69 | 7.33 | 9.62 | 3.74 | -9.74 | 0.24 | -9.58 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.5 | -3.58 | -3.63 | -3.83 | 1.85 | 6.3 | 6.78 | 7.98 | 2.98 | 3.9 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -0.73 | -0.75 | 1.96 | 2.24 | 6.68 | 9.6 | 3.52 | -1.8 | -4.96 | -6.71 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 14.94 | -3.86 | -0.04 | -5.99 | -79.35 | -15.17 | -16.82 | -5.87 | -3 | 7.21 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 10.43 | 6.91 | 5.57 | 3.62 | 5.06 | 7.47 | 2.66 | 3.88 | 5.88 | 14.35 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 24.1 | 23.33 | 22.73 | 26.72 | 22.72 | 24.37 | 23.25 | 29.21 | 25.92 | 25.62 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 33.79 | 32.86 | 32.24 | 36.03 | 32.14 | 32.96 | 32.27 | 36.04 | 32.36 | 34.19 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.83 | 6.09 | 6.67 | 6.35 | 6.64 | 6.71 | 7.22 | 7.23 | 7.38 | 7.33 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 1.09 | 0.89 | 0.97 | 0.9 | 0.85 | 2.23 | 2.33 | 0.85 | 1.05 | 1.39 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.01 | 0.04 | 0.06 | 0.05 | 0.07 | 0.08 | 0.1 | 0.12 | 0.12 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.16 | 42.33 | 42.63 | 46.03 | 42.4 | 44.85 | 45 | 47.53 | 44.31 | 46.67 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.67 | 15.01 | 16.36 | 16.2 | 16.03 | 15.84 | 17.07 | 16.61 | 16.67 | 16.85 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.84 | 57.67 | 57.37 | 53.97 | 57.6 | 55.15 | 55 | 52.47 | 55.69 | 53.33 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 5.84 | 12.05 | -15.5 | 16.91 | -7.55 | 12.99 | -22.38 | 13.56 | 2.66 | 3.02 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 5.35 | 11.28 | -11.11 | 11.42 | -3.29 | 10.09 | -12.68 | 12.25 | -3.98 | 6.25 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.97 | -0.28 | 4.39 | -5.03 | -1.87 | 0.29 | -2.67 | -1.28 | 2.13 | -2.45 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 25.57 | 0.33 | 6.65 | 5.94 | -62.48 | 3.24 | 167.7 | -18.04 | -23.49 | -9.9 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 441.7 | -86.95 | -20.29 | 7.29 | -24.28 | -6.43 | -21.23 | -17.09 | -0.23 | -79.59 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 4.47 | 8.39 | -7.98 | 7.89 | -6.25 | 7.45 | -7.67 | 8.1 | -3.68 | 2.39 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.11 | 0.15 | 0.3 | 0.5 | 0.33 | 0.06 | 0.18 | 0.39 | 0.38 | 0.37 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.96 | 9.75 | 5.6 | -6.88 | 3.59 | 8.09 | 2.22 | -5.06 | 5.95 | 3.48 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 17.15 | 2.33 | 3.19 | -5.21 | -7.93 | 2.23 | -6.78 | -5.46 | 2.32 | 23.84 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 16.1 | 6.58 | 5.44 | 3.57 | 4.35 | 3.61 | -0.01 | -8.07 | -1.18 | 21.55 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -3.09 | -2.99 | -2.44 | -9.03 | -5.44 | -1.59 | -4.27 | -4.05 | -1.15 | -5.61 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 42.35 | -57.46 | -56.23 | 9.84 | -15.02 | 73.29 | 51.22 | -42.69 | -23.65 | 2.21 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -39.56 | -91.55 | -39.4 | -40.12 | -53.73 | -39.03 | -86.7 | -84.5 | -80.74 | -80.54 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 12.42 | 0.89 | 0.01 | 0.35 | 0.54 | 3.28 | -1.57 | -6.36 | 0.12 | 18.37 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 1.05 | 1.28 | 1.2 | 1.07 | 0.97 | 1.02 | 1.32 | 1.34 | 1.43 | 1.58 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.96 | 11.8 | 10.11 | 6.58 | 8.66 | 11.13 | 6.4 | 15.3 | 10.95 | 11.04 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 88.24 | 80.54 | 70.64 | 70.94 | 72.89 | 56.99 | 42.6 | 43.72 | 49.88 | 51.57 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 150 | 146.3 | 140.9 | 124.7 | 137.5 | 130.1 | 116.1 | 105.6 | 115.9 | 116.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 196 | 193.4 | 190.5 | 170.5 | 195.6 | 185.2 | 183.4 | 166.8 | 186.6 | 177.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 62.13 | 63.68 | 60.96 | 53.16 | 68.28 | 56.64 | 45.17 | 71.25 | 127.2 | 146.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 42.8 | 30.12 | 15.92 | 6.32 | 42.21 | 22.24 | 3.25 | -1.61 | 9.58 | 4.41 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 42.8 | 40.16 | 31.85 | 25.28 | 42.21 | 29.65 | 6.49 | -6.44 | 9.58 | 5.88 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 72.02 | 72.49 | 73.51 | 74.66 | 74.56 | 75.47 | 75.78 | 76.53 | 74.85 | 75.11 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 16.58 | 16.18 | 16.37 | 15.86 | 15.91 | 16.13 | 16.4 | 15.67 | 16.47 | 16.88 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.36 | 4.3 | 4.29 | 4.49 | 4.36 | 3.86 | 3.79 | 3.86 | 3.95 | 3.87 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 83.63 | 84.83 | 85.15 | 81.22 | 83.81 | 94.58 | 96.31 | 94.55 | 92.49 | 94.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.7 | 2.77 | 2.9 | 2.62 | 2.71 | 2.61 | 2.61 | 2.33 | 2.45 | 2.47 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 135.3 | 131.8 | 125.8 | 139.1 | 134.5 | 139.7 | 139.9 | 156.5 | 148.9 | 147.7 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.02 | 4.05 | 4.11 | 3.97 | 3.43 | 3.47 | 3.1 | 3.09 | 3.45 | 3.62 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 90.84 | 90.11 | 88.79 | 92.05 | 106.5 | 105.3 | 117.6 | 118.2 | 105.7 | 100.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.95 | 3.85 | 3.78 | 3.65 | 3.64 | 3.56 | 3.36 | 3.35 | 3.45 | 3.46 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.88 | 0.88 | 0.9 | 0.87 | 0.88 | 0.87 | 0.85 | 0.84 | 0.86 | 0.86 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.54 | 1.53 | 1.56 | 1.56 | 1.56 | 1.57 | 1.53 | 1.55 | 1.59 | 1.62 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 24.89 | 33.77 | 49.92 | 88.71 | 22.42 | 37.41 | 54.81 | 106.3 | 25.37 | 34.86 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.89 | 25.33 | 24.96 | 22.18 | 22.42 | 28.06 | 27.41 | 26.56 | 25.37 | 26.15 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.08 | 22.43 | 32.62 | 70.55 | 20.11 | 26.52 | 47.22 | 97.83 | 25.24 | 31.01 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.08 | 16.82 | 16.31 | 17.64 | 20.11 | 19.89 | 23.61 | 24.46 | 25.24 | 23.26 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 9.91 | 6.62 | 3.15 | 1.41 | 8.5 | 4.63 | 0.62 | -0.35 | 1.87 | 0.9 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.43 | 0.4 | 0.87 | 0.81 | -2.6 | -1.19 | -0.71 | -0.5 | 2.51 | 3.16 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.32 | -3.3 | -3.3 | 0.25 | -2.98 | -2.61 | -2.29 | 0.03 | -4.1 | -2.9 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 5.89 | 4.35 | 0.6 | 2.42 | 3.86 | 2.24 | -1.57 | -0.16 | 0.13 | 0.88 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 9.47 | 7.02 | 4.02 | 2.23 | 5.9 | 3.45 | -0.09 | -0.85 | 4.38 | 4.06 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 75.94 | 73.39 | 74.31 | 85.28 | 73.6 | 81.33 | 81.82 | 90.58 | 79.55 | 87.51 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 302.8 | 291.5 | 272.1 | 254.9 | 268.4 | 255 | 241.4 | 234.2 | 255.5 | 247.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.63 | 18.36 | 18.1 | 16.39 | 14.95 | 17.14 | 12.21 | 19.35 | 21.78 | 22.93 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.75 | 3.09 | 3.55 | 2.32 | 0.18 | -0.46 | -1.66 | 0.66 | 9.43 | 12.45 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 19.44 | 21.42 | 25.97 | 19.66 | 1.88 | -5.75 | -27.05 | 7.81 | 52.07 | 60.86 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 57 | 57 | 53 | 53 | 49 | 40 | 47 | 55 | 57 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |