獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 40.31 | 40.73 | 39.46 | 39.97 | 41.19 | 42.77 | 44.38 | 47.15 | 43.94 | 43.78 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -18.26 | -17.11 | -16.98 | -12.76 | -19.13 | -20.45 | -21.08 | -12.95 | -14.09 | -16.49 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -16.74 | -15.21 | -15.57 | -10.41 | -17.75 | -19.25 | -19.12 | -11.09 | -6.21 | -13.02 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -17.03 | -16.03 | -16.21 | -11.34 | -18.77 | -19.83 | -19.54 | -11.76 | -6.63 | -14.02 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -17.22 | -16.23 | -16.56 | -11.87 | -18.89 | -20.03 | -19.79 | -11.91 | -6.55 | -13.84 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -3.72 | -1.74 | -1.26 | -0.47 | -3.21 | -2.43 | -1.57 | -0.52 | -1.25 | -1.8 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -3.83 | -1.86 | -1.34 | -0.54 | -3.42 | -2.53 | -1.62 | -0.56 | -1.32 | -1.91 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 6.05 | 5.27 | 5.71 | 6.58 | 7.13 | 7.89 | 8.77 | 9.92 | 10.25 | 9.55 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -46.1 | -28.68 | -19.66 | -7.07 | -37.97 | -26.94 | -16.36 | -5.34 | -11.94 | -17.89 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -46.1 | -38.24 | -39.32 | -28.28 | -37.97 | -35.92 | -32.73 | -21.37 | -11.94 | -23.85 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -12.65 | -8.34 | -6 | -2.2 | -12.8 | -9.18 | -5.83 | -1.94 | -4.79 | -7.28 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -12.65 | -11.11 | -12 | -8.8 | -12.8 | -12.24 | -11.66 | -7.76 | -4.79 | -9.7 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -7.96 | -6.3 | 1.79 | -2.98 | -10.04 | -8.23 | -12.18 | -11.27 | -7.8 | -8.5 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -9.93 | -10.78 | -9.5 | -17.75 | -15.66 | -10.36 | -13.28 | -9.53 | -8.26 | -8.94 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 12.15 | 21.61 | 18 | 4.38 | -22.17 | -13.81 | -24.78 | -41.34 | -60.51 | -47.25 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 13.21 | 25.96 | 17.11 | 8.88 | -157.3 | -35.68 | -34.33 | -58.02 | 17.9 | -26.74 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 16.48 | 24.27 | 15.56 | 6.43 | -154.6 | -29.79 | -24.3 | -52.53 | 22.44 | -26.98 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 16.09 | 24.05 | 14.84 | 3.24 | -159.5 | -32.82 | -26.76 | -51.27 | 23.93 | -24.35 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -11.99 | 26.48 | 17.28 | 3.57 | -159.1 | -32.46 | -27.56 | -51.35 | 23.26 | -24.84 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 10.55 | 7.45 | 7.59 | 9.88 | 7.19 | 6.08 | 6.82 | 6.75 | 13.89 | 5.31 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.02 | 8.99 | 8.8 | 8.29 | 10.22 | 9.32 | 8.28 | 10.4 | 12.17 | 8.7 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 24.41 | 28.65 | 26.47 | 27.06 | 27.54 | 31.5 | 30.79 | 30.48 | 27.29 | 32.37 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 22.62 | 18.01 | 17.89 | 19.11 | 18.32 | 16.26 | 15.95 | 18.34 | 26.8 | 14.82 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 48.81 | 48.73 | 46.49 | 48.63 | 48.37 | 49.49 | 48.59 | 51.22 | 56.08 | 49.36 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 23.36 | 23.13 | 23.6 | 22.43 | 22.11 | 21.04 | 20.99 | 19.84 | 18.1 | 19.29 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 10.97 | 10.92 | 11.35 | 10.79 | 10.81 | 10.53 | 10.74 | 10.29 | 9.6 | 13.38 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.9 | 0.83 | 0.84 | 0.86 | 0.86 | 0.97 | 0.95 | 0.93 | 0.79 | 0.85 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.09 | 3.67 | 3.72 | 3.56 | 3.46 | 3.31 | 3.18 | 3.05 | 1.5 | 1.58 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 36.58 | 1.27 | -29.74 | 34.23 | 10.42 | -11.12 | -6.78 | -54.2 | 185.8 | -23.27 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 7.47 | 5.48 | -2.91 | -20.78 | 2.47 | 12.17 | -26.5 | -19.47 | 52.73 | 40.69 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -17.85 | 11.77 | -10.56 | -4.05 | -18.31 | 1.92 | -6.71 | 5.23 | -7.95 | 19.41 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -3.43 | 8.23 | -12.6 | -1.79 | -8.68 | 1.47 | -12.39 | -13.94 | 24.03 | 13.76 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -2.64 | 1.21 | -3.8 | -0.93 | -1.78 | -0.17 | -2.29 | 3.26 | 2.45 | -1.54 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.1 | -0.74 | -3.81 | -2.49 | -4.1 | -2.34 | -3.53 | 0.97 | -21.68 | -0.5 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 5.2 | 1.97 | -11.04 | -2.26 | -16.87 | 0.99 | -4.88 | 10.01 | 1.96 | 5.75 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -18.85 | 1.85 | -4.35 | 0.34 | -2.26 | 3.61 | -3.5 | 90.87 | 4.17 | -10.24 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.58 | 3.24 | -8.56 | -2.34 | -6.56 | -0.38 | -7.65 | -5.77 | 9.17 | 8.28 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 30.44 | 5.46 | -7.43 | 22.82 | -58.09 | 8.45 | -6.38 | 64.14 | 165.3 | -30.64 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -12.81 | -16.87 | -11.59 | -33.07 | -31.96 | 1.41 | 27.19 | 27.18 | 31.61 | 1.11 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -21.2 | -21.64 | -28.55 | -25.47 | -18.27 | -7.9 | 7.91 | 13.67 | 6.18 | 4.1 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -10.29 | -15.16 | -20.46 | -20.28 | -30.14 | -5.12 | 6.38 | 22.59 | 31.22 | -0.76 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -6.08 | -5.26 | -6.56 | -5.09 | -1.07 | 3.19 | 1.78 | 1.85 | -3.69 | -4.37 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -9.79 | -10.71 | -12.15 | -11.89 | -8.77 | -25.5 | -24.09 | -22.8 | -24.27 | -5.54 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -6.73 | -26.3 | -27.01 | -21.95 | -12.15 | 7.76 | 12.83 | 13.71 | -1.65 | -3.63 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -20.68 | -4.46 | -2.81 | -1.94 | 86.54 | 98.81 | 72.24 | 84.14 | -3.27 | -1.35 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -11.11 | -13.85 | -16.87 | -16.04 | -19 | -5.36 | 2.87 | 10.12 | 11.27 | -1.38 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.51 | 16.89 | 13.26 | 15.3 | 16.44 | 15.44 | 15.02 | 13.71 | 19.31 | 19.32 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 53.96 | 53.31 | 48.98 | 49.44 | 49.06 | 47.78 | 43.63 | 43.06 | 45.42 | 47.79 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.97 | 0.81 | 0.89 | 0.01 | 0.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.01 | 2.05 | 2.08 | 1.9 | 1.95 | 2.65 | 2.7 | 2.59 | 2.65 | 3.1 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 76.7 | 73.17 | 70.13 | 68.86 | 68.88 | 67.94 | 64.61 | 63.19 | 64.19 | 63.5 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 35.99 | 48.2 | 49.76 | 43.16 | 42.16 | 39.39 | 39.24 | 36.24 | 34.15 | 37.28 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 23.3 | 26.83 | 29.87 | 31.14 | 31.12 | 32.06 | 35.39 | 36.81 | 35.81 | 36.5 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -5.76 | 31.53 | -20.78 | -9.11 | -0.46 | 2.36 | 1.17 | -33.08 | 9.11 | 65.78 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.4 | 12.37 | -9.42 | -1.59 | -4.04 | 9.08 | -6.42 | -10.67 | 3.75 | 21.54 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 370.2 | -6.01 | 8078 | -74.88 | - | - | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -5.63 | 2.05 | -0.18 | -4.68 | -31.21 | -2.41 | -3.62 | -7.92 | -6.59 | -1.75 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 1.07 | 7.71 | -6.87 | -2.36 | -5.27 | 4.76 | -5.57 | -7.24 | 10.35 | 18.95 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | -28 | 0 | 5.41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -16.27 | -7.26 | -12.29 | -2.28 | -9.3 | -9.75 | -11.22 | -3.15 | 7.13 | -6.34 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -10.76 | -5.74 | -26.64 | -6.31 | -31.02 | -24.39 | 22.46 | -2.74 | 31.72 | 16.57 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -2.24 | -3.88 | -6.69 | -3.6 | -12.5 | -5.39 | 5.42 | 21.49 | 26.63 | 14.04 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 8977 | - | - | - | - | - | - | -100 | -100 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -8.37 | -33.2 | -36.12 | -38.32 | -40.42 | -19.09 | -18.54 | -16.88 | -16.76 | -8.32 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -1.01 | -7.23 | -9.77 | -8.51 | -13.07 | 1.26 | 14.98 | 27.65 | 29.71 | 11.18 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -24.1 | 5.41 | 5.41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -33.45 | -27.9 | -29.84 | -28.98 | -29.62 | -16.87 | -13.73 | -10.88 | -11.32 | -17.58 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 19.55 | 13.97 | 15.5 | 19.98 | 14.65 | 12.73 | 15.62 | 15.68 | 30.59 | 11.11 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 41.91 | 33.78 | 36.53 | 38.65 | 37.35 | 34.03 | 36.55 | 42.6 | 59.01 | 31 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 90.46 | 91.42 | 94.92 | 98.37 | 98.58 | 103.6 | 111.4 | 118.9 | 123.5 | 103.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -5.86 | -4.95 | -5.29 | -3.83 | -7.05 | -7.22 | -6.9 | -4.19 | -3.69 | -8.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 0.77 | -1.19 | 0.05 | 4.27 | -12.07 | -19.19 | -14.71 | -16.92 | 0.94 | -4.19 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 0.77 | -1.59 | 0.09 | 17.09 | -12.07 | -25.59 | -29.43 | -67.68 | 0.94 | -5.59 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 59.69 | 59.27 | 60.54 | 60.03 | 58.81 | 57.23 | 55.62 | 52.85 | 56.06 | 56.22 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 58.57 | 57.83 | 56.44 | 52.73 | 60.33 | 63.22 | 65.46 | 60.1 | 58.02 | 60.27 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.33 | 7.2 | 7.75 | 8.38 | 6.04 | 5.69 | 5.76 | 5.83 | 6.41 | 7.3 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 49.76 | 50.69 | 47.07 | 43.56 | 60.43 | 64.12 | 63.36 | 62.57 | 56.93 | 50.03 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.69 | 2.47 | 3 | 2.93 | 2.23 | 2.02 | 1.92 | 2.1 | 2.27 | 2.18 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 135.6 | 147.9 | 121.6 | 124.4 | 164 | 180.9 | 190.5 | 173.7 | 161.1 | 167.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.7 | 1.46 | 1.66 | 1.71 | 1.46 | 1.21 | 1.15 | 1.21 | 1.45 | 1.28 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 214.6 | 249.3 | 220.1 | 213.8 | 249.3 | 302.2 | 318.1 | 302 | 251.4 | 286.3 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.82 | 6.38 | 6.69 | 7.19 | 6.73 | 6.15 | 5.89 | 6.64 | 6.16 | 5.04 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.74 | 0.69 | 0.74 | 0.78 | 0.68 | 0.62 | 0.6 | 0.66 | 0.72 | 0.69 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.71 | 2.39 | 2.43 | 2.49 | 2.02 | 1.81 | 1.67 | 1.82 | 1.8 | 1.7 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 12.7 | 16.59 | 22.42 | 42.2 | 13.41 | 18.69 | 25.82 | 61.17 | 17.73 | 16.92 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.7 | 12.44 | 11.21 | 10.55 | 13.41 | 14.02 | 12.91 | 15.29 | 17.73 | 12.69 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 30.94 | 52.86 | 67.44 | 137.8 | 36.14 | 63.2 | 96.07 | 179.3 | 39.77 | 62.97 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 30.94 | 39.64 | 33.72 | 34.44 | 36.14 | 47.4 | 48.04 | 44.84 | 39.77 | 47.23 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.12 | -0.13 | 0 | 0.49 | -1.41 | -2.32 | -1.64 | -2.02 | 0.13 | -0.54 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.2 | -0.11 | -0.09 | -0.14 | -0.01 | 0.08 | 0.23 | -0.42 | 2.22 | -0.13 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.81 | 0.15 | 0.05 | 0.23 | -1.13 | -0.56 | -1.11 | 0.01 | 0.25 | 0.63 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.69 | -0.07 | -0.09 | 0.58 | -2.37 | -2.52 | -2.34 | -2.21 | 2.54 | -0.11 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.08 | -0.25 | -0.09 | 0.35 | -1.42 | -2.24 | -1.41 | -2.44 | 2.34 | -0.66 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 329.2 | 272.7 | 234.8 | 221.2 | 221.4 | 211.9 | 182.6 | 171.7 | 179.2 | 174 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 248.6 | 253.2 | 270.9 | 288.6 | 288.2 | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -1.71 | -5.37 | -4.1 | -8.91 | -5.69 | -3.02 | -2.18 | -6.05 | -6.78 | -7.69 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.52 | 1.9 | 1.41 | 2.35 | 1.38 | 1.2 | 1.96 | 1.86 | 7.88 | 3.47 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -9.08 | -12.49 | -9.08 | -22.56 | -7.76 | -6.24 | -10.25 | -16.79 | -126.9 | -26.65 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 34 | 34 | 34 | 32 | 32 | 32 | 30 | 36 | 32 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |