獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 43.04 | 43.94 | 44.52 | 42.1 | 40.67 | 40.09 | 41.4 | 40.99 | 39.33 | 39.41 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 9.92 | 11.53 | 12.55 | 8.31 | 7.06 | 4.07 | 7.57 | 4.63 | 4.05 | 1.53 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 10.81 | 12.39 | 13.33 | 9.22 | 10.12 | 8.6 | 9.07 | 5.34 | 23.7 | 38.71 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 8.65 | 9.83 | 10.69 | 7.38 | 8.55 | 7.82 | 7.22 | 3.67 | 18.9 | 30.84 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 8.65 | 9.83 | 10.69 | 7.38 | 8.55 | 7.82 | 7.22 | 3.67 | 18.9 | 30.84 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.66 | 2.81 | 5.39 | 1.69 | 3.37 | 1.41 | 3.52 | 0.99 | 9.15 | 7.75 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.73 | 2.23 | 4.32 | 1.35 | 2.85 | 1.28 | 2.8 | 0.68 | 7.3 | 6.17 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 30.96 | 30.66 | 31.41 | 28.51 | 30.48 | 32.5 | 31.06 | 29.27 | 32.17 | 32.72 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 12.27 | 7.17 | 13.99 | 4.6 | 9.27 | 4.02 | 8.87 | 2.23 | 24.6 | 20.25 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 12.27 | 14.35 | 13.99 | 9.2 | 9.27 | 8.04 | 8.87 | 4.47 | 24.6 | 40.5 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.05 | 4.01 | 8.11 | 2.74 | 5.69 | 2.65 | 5.67 | 1.38 | 13.89 | 10.86 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.05 | 8.03 | 8.11 | 5.47 | 5.69 | 5.3 | 5.67 | 2.76 | 13.89 | 21.71 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 12.09 | 23.58 | 21.87 | 12.89 | -13.49 | -11.69 | 1.64 | -0.89 | -3.15 | -3.86 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 8.36 | 29 | 33.4 | 18.54 | -15.01 | -13.62 | 6.97 | 3.07 | -15.01 | -19.43 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -11.4 | 71.46 | 116.6 | 130.5 | -19.33 | -22.36 | 89.73 | 199 | -69.47 | -91.13 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -9.08 | 66.04 | 60.57 | 21.11 | -3.52 | 42.13 | -61.09 | -86.32 | 78.92 | 126.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -9.26 | 64.7 | 52.33 | 6.58 | 2.45 | 88.21 | -61.16 | -88.21 | 87.89 | 142.4 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -9.26 | 64.7 | 52.33 | 6.58 | 2.45 | 88.21 | -61.16 | -88.21 | 87.89 | 142.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -13.66 | 65.19 | 51.58 | 5.47 | 1.79 | 88.24 | -61.64 | -88.98 | 76.33 | 126.8 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 7.3 | 3.25 | 5.81 | 4.28 | 13.88 | 1.82 | 8.73 | 7.28 | 7.67 | 33.27 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.33 | 3.14 | 1.64 | 0.56 | 1.75 | 1.79 | 1.42 | 0.56 | 0.85 | 0.69 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 4.54 | 5.92 | 7.37 | 8.29 | 6.07 | 6.67 | 4.43 | 5.26 | 3.43 | 3.37 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 9.63 | 6.39 | 7.46 | 4.84 | 15.63 | 3.61 | 10.16 | 7.84 | 8.52 | 33.96 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 17.6 | 19.44 | 22.43 | 19.42 | 35 | 28.99 | 36.22 | 36.61 | 34.47 | 42.1 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 4.37 | 4.41 | 4.35 | 5.06 | 4.82 | 5.24 | 0 | 0 | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 52.83 | 52.96 | 51.63 | 60.29 | 42.55 | 47.7 | 44.81 | 43.39 | 44.54 | 40.17 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.75 | 0.86 | 0.95 | 1.2 | 1.23 | 1.44 | 0.61 | 0.38 | 0.13 | 0.14 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.42 | 1.66 | 2.3 | 1.62 | 5.09 | 2.71 | 3.42 | 2.63 | 2 | 1.9 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 24.61 | -13.13 | -53.8 | 142.7 | 63.82 | -76.19 | 15.18 | -79.07 | -28.76 | 245.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 40.36 | 539.7 | 3.69 | -67.66 | 26.81 | 204.7 | 69.44 | -22.86 | -57.97 | 19.35 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -38.95 | -18.49 | 34 | 28.3 | 41.32 | 20.91 | 30.61 | 49.25 | 13.59 | 42.88 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -22.21 | 14.39 | -29.3 | -30.91 | -0.36 | -24.52 | 6.34 | -16.85 | -50.36 | 194.7 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.39 | -0.39 | -0.38 | -0.38 | - | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.43 | 0.37 | 33.87 | 30.36 | -2.1 | 4.77 | 1.81 | 3.29 | 10.4 | -53.68 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -21.34 | -18.12 | -15 | -14.59 | 107.3 | 266.5 | 382 | 152.7 | 6.76 | 16.1 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 4.42 | 17.01 | -50.21 | -38.47 | 53.41 | -1.77 | 73.4 | 32.62 | 44.86 | 12.76 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.87 | 14.25 | 10.33 | 3.15 | 3.11 | -4.7 | 1.19 | -4.38 | -10.27 | -2.88 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 12.92 | 17.25 | 13.53 | 18.72 | 13.17 | 10.19 | 12.97 | 18.13 | 10.7 | 15.82 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 22.16 | 26.35 | 28.01 | 30.76 | 31.23 | 20.02 | 25.22 | 27.44 | 19.4 | 28.62 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.32 | 0.33 | 0.3 | 0.33 | 0.31 | 0.34 | 0.32 | 0.32 | 0.33 | 0.31 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.09 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.08 | 0.18 | 0.09 | 0.09 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 41.31 | 44.27 | 43.79 | 40.99 | 40.03 | 30.88 | 37.22 | 41.34 | 34.93 | 41.24 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 18.96 | 18.18 | 17.9 | 20.7 | 19.68 | 21.27 | 20.21 | 20.04 | 20.22 | 17.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 58.69 | 55.73 | 56.21 | 59.01 | 59.97 | 69.12 | 62.78 | 58.66 | 65.07 | 58.76 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -5.34 | 5.32 | 13.32 | 89.51 | 4.72 | -46.47 | 22.63 | 9.61 | -26.38 | 12.91 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -21.57 | -2.15 | -1.04 | 58.49 | 27.65 | -30.45 | 31.58 | -8.33 | -65.8 | 63.34 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -100 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 5.47 | 14.67 | 7.34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.65 | 9.65 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -21.09 | 0.73 | -0.14 | 18.61 | 58.1 | -37.84 | -6.09 | 87.68 | -22.08 | -19.77 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -6.49 | 23.39 | 20.71 | 36.95 | 10.89 | -28.81 | 7.8 | -4.15 | -38.86 | -24.63 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 5 | 0.34 | 0.34 | 0.38 | 0.38 | 1.13 | 1.13 | 6.71 | 6.71 | 6.63 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.5 | 7.89 | 3.4 | -11.94 | -1.51 | 12.3 | -2.36 | -4.54 | 19.83 | 21.78 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 32.96 | 12.35 | 20.74 | 13.91 | 44.43 | 9.08 | 34.62 | 26.54 | 39.55 | 116.2 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 43.47 | 24.27 | 26.62 | 15.74 | 50.04 | 18.02 | 40.26 | 28.58 | 43.93 | 118.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 79.43 | 73.79 | 80.08 | 63.12 | 112.1 | 144.8 | 143.6 | 133.4 | 177.7 | 147.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 23.74 | 25.93 | 32.32 | 26.4 | 26.31 | 20.86 | 22.27 | 12.57 | 37.09 | 45.14 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 72.12 | 24.06 | 50.17 | 6.56 | 38.4 | 10.72 | 54.75 | 12.4 | 46.87 | 8.43 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 72.12 | 48.11 | 50.17 | 13.13 | 38.4 | 21.44 | 54.75 | 24.79 | 46.87 | 16.85 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 56.96 | 56.06 | 55.48 | 57.9 | 59.33 | 59.91 | 58.6 | 59.01 | 60.67 | 60.59 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 33.12 | 32.41 | 31.97 | 33.78 | 33.61 | 36.02 | 33.83 | 36.36 | 35.28 | 37.88 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 41.02 | 34.21 | 44.77 | 63.36 | 41.83 | 42.3 | 68.97 | 107 | 54.11 | 55.47 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 8.9 | 10.67 | 8.15 | 5.76 | 8.72 | 8.63 | 5.29 | 3.41 | 6.75 | 6.58 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.51 | 2.98 | 3.15 | 2.7 | 3.02 | 3.49 | 3.88 | 3.08 | 3.73 | 2.96 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 104.1 | 122.6 | 115.8 | 134.9 | 121 | 104.5 | 93.97 | 118.5 | 97.73 | 123.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.78 | 6.88 | 6.24 | 6 | 7.5 | 7.35 | 11.7 | 10.23 | 14.62 | 14.08 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 46.9 | 53.02 | 58.52 | 60.8 | 48.67 | 49.64 | 31.19 | 35.68 | 24.97 | 25.92 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.56 | 1.56 | 1.6 | 1.45 | 1.52 | 1.47 | 1.76 | 1.71 | 1.83 | 1.85 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.81 | 0.82 | 0.76 | 0.74 | 0.66 | 0.68 | 0.79 | 0.75 | 0.73 | 0.7 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.42 | 1.46 | 1.31 | 1.25 | 1.08 | 1.03 | 1.23 | 1.22 | 1.3 | 1.31 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 2.85 | 7.63 | 2.27 | 1.47 | 2.67 | 5.15 | 1.82 | 1.49 | 1.09 | 1.92 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 2.85 | 3.82 | 2.27 | 0.74 | 2.67 | 2.57 | 1.82 | 0.75 | 1.09 | 0.96 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 5.55 | 14.38 | 10.19 | 21.8 | 9.27 | 19.19 | 5.67 | 14.01 | 4.41 | 9.31 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 5.55 | 7.19 | 10.19 | 10.9 | 9.27 | 9.59 | 5.67 | 7.01 | 4.41 | 4.65 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.42 | 3.49 | 7.85 | 0.97 | 6.1 | 1.01 | 6.86 | 1.68 | 4.52 | 1.33 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.14 | -0.95 | -4.57 | -1.98 | -1.41 | -2.23 | -2.02 | -1.03 | 17.55 | 30.02 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.53 | -4 | -7.06 | -3.95 | -1.95 | -2.25 | -4.27 | -0.81 | -23.61 | -18.6 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.76 | -1.46 | -3.78 | -4.96 | 2.75 | -3.47 | 0.57 | -0.16 | -1.54 | 12.75 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 8.29 | 2.54 | 3.28 | -1.01 | 4.7 | -1.22 | 4.84 | 0.65 | 22.07 | 31.36 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 70.39 | 79.45 | 77.91 | 69.48 | 66.74 | 44.67 | 59.28 | 70.47 | 53.69 | 70.18 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.98 | 20.65 | 19.82 | 20 | 15.48 | 9.09 | 20.41 | 31.34 | 20.25 | 20.35 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.9 | 0.86 | 0.79 | 0.91 | 3.06 | 4.53 | 1.5 | 0.71 | 19.64 | 37.18 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.3 | 6.92 | 5.9 | 9.87 | 30.24 | 52.65 | 16.58 | 13.31 | 82.89 | 96.04 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 57 | 62 | 53 | 55 | 55 | 57 | 53 | 61 | 75 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |