獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 11.15 | 10.51 | 10.86 | 9.37 | 9.63 | 9.16 | 9.53 | 6.78 | 7.46 | 5.63 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 7.14 | 7.06 | 7.63 | 6.5 | 4.98 | 4.82 | 4.78 | 1.75 | 2.07 | 0.53 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 7.27 | 8.46 | 8.55 | 7.07 | 6.73 | 8.1 | 7.51 | 4.32 | 2.84 | 2.96 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.69 | 6.64 | 6.66 | 5.47 | 5.38 | 6.45 | 6.11 | 3.52 | 2.35 | 2.28 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.69 | 6.64 | 6.66 | 5.47 | 5.38 | 6.45 | 6.11 | 3.52 | 2.35 | 2.28 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.01 | 2.65 | 1.77 | 0.75 | 2.16 | 1.83 | 1.04 | 0.27 | 0.71 | 0.51 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.36 | 2.08 | 1.38 | 0.58 | 1.73 | 1.46 | 0.85 | 0.22 | 0.59 | 0.39 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 18.15 | 17.92 | 17.16 | 17.38 | 16.81 | 16.48 | 15.82 | 15.47 | 15.21 | 14.99 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 13.52 | 11.96 | 8.11 | 3.38 | 10.79 | 9.2 | 5.49 | 1.4 | 3.95 | 2.65 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.52 | 15.95 | 16.22 | 13.5 | 10.79 | 12.27 | 10.98 | 5.62 | 3.95 | 3.53 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.14 | 4.15 | 2.88 | 1.24 | 3.9 | 3.35 | 1.97 | 0.5 | 1.32 | 0.86 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.14 | 5.54 | 5.77 | 4.98 | 3.9 | 4.46 | 3.94 | 2.02 | 1.32 | 1.14 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 29.29 | 38.41 | 48.4 | 72.33 | 27.42 | 30.43 | 23.56 | 23.83 | 12.79 | 8.82 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 49.71 | 58.82 | 69 | 138.2 | 64.33 | 112 | 240.8 | 4726 | 26.34 | -11.6 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 85.18 | 102.6 | 136.7 | 541.6 | 206.7 | 1084 | 460.5 | 142.2 | 173.2 | -57.67 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 39.66 | 44.5 | 68.97 | 182.1 | 201.6 | 256.8 | 351.4 | 218.9 | 40.67 | 23.58 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 36.78 | 42.46 | 61.75 | 168 | 191.6 | 269.5 | 471.9 | 176.6 | 40.96 | 30.38 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 36.78 | 42.46 | 61.75 | 168 | 191.6 | 269.5 | 471.9 | 176.6 | 40.96 | 30.38 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 36.42 | 42.47 | 62.35 | 163.6 | 193.2 | 274.4 | 466.7 | 178.6 | 40.48 | 30 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 7.68 | 2.89 | 1.11 | 2.43 | 7.76 | 1.83 | 3.62 | 4.6 | 8.13 | 6.32 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.58 | 25.47 | 22.69 | 19.45 | 20.1 | 24.47 | 22.72 | 20.71 | 21 | 21.15 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 35.37 | 31.74 | 35.18 | 34.48 | 31.34 | 33.82 | 33.25 | 32.71 | 29.34 | 29.68 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28.41 | 37.78 | 31.42 | 29.3 | 31.42 | 28.26 | 27.83 | 26.98 | 30.43 | 30.93 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.4 | 74.03 | 71.61 | 69.9 | 67.68 | 66.86 | 66.28 | 64.89 | 65.73 | 66.6 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.55 | 2.16 | 2.33 | 2.31 | 3.47 | 3.58 | 3.27 | 3.14 | 2.9 | 2.69 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.35 | 17.36 | 18.73 | 19.38 | 20.68 | 21.48 | 22.19 | 23.23 | 23.1 | 21.97 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.76 | 1.75 | 1.88 | 2.01 | 2.04 | 2.13 | 2.15 | 2.25 | 2.22 | 2.64 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.63 | 1.14 | 1.52 | 2.18 | 1.73 | 1.34 | 1.37 | 1.47 | 1.1 | 1.37 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 126.5 | 184.9 | -51.98 | -67.2 | 338.4 | -48.7 | -19.28 | -44.9 | 22.75 | 20.32 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -41.23 | 22.39 | 23.3 | 1.29 | -15.19 | 9.39 | 12.53 | -3.91 | -5.26 | -4.02 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.09 | -1.63 | 7.84 | 15.14 | -4.32 | 3.35 | 4.26 | 8.6 | -5.66 | 0.02 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -20.17 | 12.73 | 8.26 | 8.09 | 4.53 | 2.49 | 4.76 | -3.85 | -5.81 | -0.86 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 0.78 | 1.06 | 6.5 | -30.47 | 0.35 | 11.16 | 6.61 | 5.6 | 2.8 | 2.24 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.17 | 1.09 | 2.15 | -1.96 | -0.57 | -1.64 | -2.02 | -2.06 | 0.34 | -1.39 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -14.55 | 1.71 | -1.23 | 2.9 | -0.82 | 0.31 | -2.01 | -1.36 | -19.57 | -0.07 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 21.46 | -18.03 | -26.57 | 32 | 33.55 | -0.9 | -4.25 | 29.81 | -23.23 | -7.34 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -14.84 | 9.04 | 5.67 | 4.66 | 3.27 | 1.59 | 2.57 | -2.59 | -4.57 | -1.03 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 1.63 | 96.76 | -64.57 | -40.45 | 0.02 | -71.99 | -34.31 | 2.38 | -27.79 | -52.72 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -10.18 | 29.63 | 15.86 | 5.74 | 0.31 | 12.06 | -1.68 | -8.64 | -4.14 | -2.81 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 15.92 | 16.86 | 22.77 | 18.69 | 11.95 | 10.38 | 6.83 | -0.79 | -1.97 | -0.07 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 5.3 | 37.88 | 25.36 | 21.31 | 7.91 | -2.76 | -5.93 | -7.03 | -10.1 | -7.59 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -24.58 | -24.91 | -17.4 | -17.31 | 25.57 | 28.65 | 18.32 | 12.28 | 15.09 | 6.39 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.06 | 0.66 | -2.06 | -6.05 | -6.15 | -5.29 | -5.05 | -0.19 | 1.24 | 5.82 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -11.67 | 2.53 | 1.12 | 0.32 | -3.84 | -22.02 | -22.32 | -21.38 | -21.6 | -2.87 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -3.49 | 6.11 | 28.29 | 67.27 | 64.49 | -5.44 | -11.59 | 0.57 | -26.72 | -27.23 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 2.7 | 24.54 | 16.03 | 12.62 | 4.81 | -3.15 | -5.64 | -5.17 | -7.44 | -4.75 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 15.57 | 13.92 | 15.78 | 13.56 | 12.88 | 13.07 | 12.65 | 12.13 | 11.64 | 9.71 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 46.6 | 55.08 | 46.41 | 43.03 | 37.54 | 40.41 | 30.15 | 37.84 | 40.02 | 40.55 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 7.86 | 6.69 | 13.65 | 14.42 | 19.31 | 15.58 | 27.11 | 19.13 | 18.71 | 20.55 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 1.86 | 1.36 | 1.38 | 1.24 | 1.24 | 1.3 | 1.13 | 1.05 | 1.02 | 0.92 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.62 | 0.46 | 0.49 | 0.53 | 0.55 | 0.52 | 0.48 | 0.48 | 0.5 | 0.41 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 61.02 | 67.22 | 65.78 | 63.37 | 62.93 | 62.46 | 63.4 | 63.28 | 64.85 | 66.94 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.47 | 18.29 | 19.94 | 21.07 | 22.05 | 22.77 | 23.14 | 23.73 | 23.11 | 22.06 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 38.98 | 32.78 | 34.22 | 36.63 | 37.07 | 37.54 | 36.6 | 36.72 | 35.15 | 33.06 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -4.77 | -3.8 | 22.95 | 10.22 | 1.74 | 4.97 | 6.95 | 1.58 | 14.4 | 9.19 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -27.96 | 29.41 | 13.97 | 19.98 | -4.08 | 36.16 | -18.27 | -7.88 | -5.84 | -1.99 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0 | -46.52 | 0.01 | -21.83 | 27.93 | -41.59 | 45.3 | -0.39 | -13.1 | -1.46 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 16.7 | 7.23 | 17.86 | 4.44 | -1.17 | 16.43 | 10.96 | 0.19 | 5.62 | 0.33 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 13.39 | 2.25 | -1.3 | 1.34 | 8.55 | 9.51 | 2.4 | -5.59 | 14.66 | 2.4 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -22.7 | 11.44 | 9.69 | 5.39 | 4.03 | 0.08 | 2.77 | -4.94 | -7.55 | -1.67 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.29 | 4.43 | -1.27 | 3.42 | 1.99 | 4.2 | 2.22 | 1.74 | 1.46 | 0.29 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 24.15 | 32.63 | 44.73 | 25.89 | 16.02 | 30.46 | 35.7 | 29.49 | 17.52 | 21.44 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 27.49 | 69.73 | 78.59 | 28.06 | -1.68 | -3.48 | -30.52 | -27.06 | -23.04 | -18.26 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -58.19 | -46.51 | -41.58 | -15.12 | 8.15 | -26.54 | 23.94 | 53.19 | 21.84 | 24.33 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 54.04 | 30.46 | 41.65 | 33.35 | 27.92 | 36.71 | 17.8 | -5.81 | -6.22 | -26.02 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 15.96 | 11.01 | 18.89 | 23.36 | 14.93 | 21.39 | 13.52 | 10.73 | 10.41 | -4.99 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -0.42 | 34.02 | 20.37 | 12.78 | 1.71 | -9.62 | -11.2 | -10.77 | -12.1 | -7.83 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 8 | 8.75 | 8.51 | 12.35 | 10.53 | 9.95 | 5.83 | 6.32 | 2.58 | 2.15 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 16.48 | 5.24 | 2.38 | 5.65 | 20.67 | 4.52 | 12 | 12.15 | 20.32 | 15.58 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 60.97 | 68.59 | 67.69 | 68.09 | 83.69 | 69.93 | 92.29 | 71.29 | 76.04 | 76.28 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 148.9 | 134.4 | 154.3 | 162.4 | 180.3 | 165.4 | 219.8 | 171.5 | 164.3 | 164.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 11.94 | 14.38 | 15.59 | 14.78 | 13.45 | 16.6 | 15.77 | 9.12 | 6.06 | 5.94 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 18.95 | -25.68 | -26.08 | -21.35 | 15.04 | -9.34 | -16.18 | -6.82 | 27.72 | -3.61 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 18.95 | -34.23 | -52.15 | -85.42 | 15.04 | -12.46 | -32.37 | -27.28 | 27.72 | -4.82 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 88.85 | 89.49 | 89.14 | 90.63 | 90.37 | 90.84 | 90.47 | 93.22 | 92.54 | 94.37 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 4.01 | 3.45 | 3.23 | 2.87 | 4.64 | 4.33 | 4.75 | 5.03 | 5.39 | 5.1 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.8 | 3.62 | 4.04 | 4.6 | 3.53 | 3.04 | 2.95 | 2.75 | 2.72 | 2.42 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 76.04 | 100.8 | 90.41 | 79.29 | 103.4 | 120.1 | 123.8 | 132.7 | 134.4 | 150.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.64 | 5.55 | 5.36 | 6.23 | 5.34 | 5.08 | 4.8 | 4.5 | 5.01 | 5.02 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 64.77 | 65.79 | 68.07 | 58.56 | 68.39 | 71.84 | 76 | 81.09 | 72.92 | 72.69 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.4 | 2.36 | 2.32 | 2.5 | 2.16 | 1.99 | 1.86 | 1.72 | 1.82 | 1.65 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 151.8 | 154.4 | 157.7 | 145.8 | 169.2 | 183.7 | 195.9 | 211.6 | 200.7 | 221.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.4 | 4.42 | 4.41 | 4.55 | 3.31 | 3.1 | 2.85 | 2.48 | 2.54 | 2.33 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.9 | 0.83 | 0.87 | 0.91 | 0.72 | 0.69 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.5 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.37 | 2.4 | 2.44 | 2.47 | 2.01 | 1.9 | 1.8 | 1.6 | 1.68 | 1.55 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.72 | 44.53 | 55.02 | 87.45 | 28.38 | 47.55 | 70.47 | 142.5 | 36.05 | 55.34 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.72 | 33.4 | 27.51 | 21.86 | 28.38 | 35.66 | 35.24 | 35.63 | 36.05 | 41.51 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 39.68 | 55.49 | 85.31 | 155 | 44.26 | 65.73 | 103.1 | 225.1 | 50.37 | 77.66 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 39.68 | 41.62 | 42.65 | 38.76 | 44.26 | 49.29 | 51.56 | 56.27 | 50.37 | 58.25 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.11 | -7.74 | -6.08 | -4.38 | 2.56 | -1.66 | -2.11 | -1.11 | 4.78 | -0.66 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.03 | -0.59 | -0.68 | -0.29 | -0.74 | -0.43 | -0.19 | -0.1 | -1.39 | -1.12 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.01 | 6.36 | 3.78 | 2.3 | -1.83 | -0.64 | 0.34 | -0.41 | -4.73 | -0.21 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.06 | -1.94 | -2.97 | -2.38 | 0 | -2.72 | -1.95 | -1.61 | -1.35 | -1.98 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.07 | -8.33 | -6.76 | -4.68 | 1.83 | -2.09 | -2.3 | -1.21 | 3.38 | -1.77 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 156.5 | 205.1 | 192.2 | 173 | 169.7 | 166.4 | 173.3 | 172.3 | 184.5 | 202.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 230.1 | 227.3 | 255.6 | 263.5 | 272.6 | 247.3 | 287.1 | 240.5 | 233.2 | 244 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 21.68 | 21.44 | 22.08 | 22.61 | 20.03 | 20.32 | 18.6 | 18.54 | 17.29 | 23.06 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.13 | 1.4 | 0.92 | 0.57 | 1.75 | 3.28 | 2.72 | 2.57 | 0.77 | 2.43 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 1.8 | 16.5 | 10.72 | 8.04 | 25.95 | 40.45 | 36.27 | 59.57 | 27.18 | 82.05 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 34 | 34 | 32 | 34 | 30 | 30 | 28 | 34 | 32 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |