獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 29.3 | 29.9 | 29.36 | 28.36 | 32.25 | 31.53 | 29.6 | 26.9 | 30.27 | 29.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -1.54 | -1.33 | -2.07 | -3.27 | 3.54 | 4.06 | 3.19 | 0.32 | 2.85 | 2.74 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -5.02 | 1.44 | 3.22 | 3.25 | -25.25 | 3.6 | 6.09 | 7.3 | 12.88 | 15.31 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -5.92 | 0.86 | 2.75 | 2.59 | -29.42 | 2.16 | 4.54 | 5.87 | 13.59 | 16.27 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -4.67 | 1.91 | 3.74 | 3.73 | -27.82 | 2.51 | 4.85 | 6.42 | 13.53 | 16.24 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.98 | 0.2 | 0.19 | 0.1 | -2.99 | 0.32 | 0.33 | 0.19 | 1.31 | 1.11 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.91 | 0.27 | 0.22 | 0.11 | -3.29 | 0.22 | 0.26 | 0.17 | 1.37 | 1.18 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 11 | 12.33 | 7.69 | 7.57 | 7.42 | 11.2 | 10.91 | 10.7 | 11.8 | 11.65 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.35 | 0.88 | 1.84 | 0.88 | -32.61 | 1.54 | 2.04 | 1.32 | 11.18 | 9.74 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.35 | 1.17 | 3.67 | 3.52 | -32.61 | 2.05 | 4.09 | 5.29 | 11.18 | 12.99 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.09 | 0.24 | 0.5 | 0.24 | -11.14 | 0.6 | 0.82 | 0.53 | 4.66 | 4.07 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.09 | 0.31 | 1 | 0.95 | -11.14 | 0.8 | 1.64 | 2.13 | 4.66 | 5.43 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -1.81 | -1.87 | -1.79 | -2.33 | 7.93 | 10.01 | 11.29 | 14.81 | 16.58 | 17.66 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -10.77 | -6.96 | -2.61 | 2.97 | 14.99 | 17.56 | 17.01 | 24.49 | 15.46 | 6.14 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -142.7 | -132 | -163.6 | -1089 | 34.18 | 63.01 | 9148 | 111.3 | 1647 | 125.2 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 80.5 | -60.74 | -48.08 | -56.57 | -311.5 | -74.13 | -33.71 | 309.3 | 129.3 | 198.7 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 80.23 | -60.77 | -40.45 | -56.92 | -333.6 | -85.39 | -57.06 | 66.3 | 51.95 | 89.65 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 83.52 | -25.28 | -24.42 | -43.28 | -322 | -83.03 | -55.06 | 63.72 | 43.13 | 77.56 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 72.34 | 22.73 | -15.38 | -35.29 | -340.1 | -81.36 | -53.57 | 70 | 45.74 | 78.79 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.58 | 10.03 | 10.15 | 8.25 | 12.35 | 10.08 | 9.5 | 8.51 | 11.07 | 11.27 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.49 | 3.55 | 3.57 | 3.49 | 4.01 | 3.86 | 3.39 | 3.88 | 4.19 | 3.7 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 2.52 | 2.7 | 2.82 | 3.12 | 2.88 | 2.79 | 2.59 | 2.47 | 2.4 | 2.18 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 19.23 | 21.3 | 21.69 | 19.44 | 23.29 | 20.5 | 20.54 | 20.67 | 21.29 | 18.39 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 23.61 | 25.72 | 25.98 | 23.85 | 27.19 | 24.14 | 24.21 | 24.35 | 24.54 | 21.3 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.13 | 9.68 | 9.33 | 9.48 | 8.87 | 16.03 | 15.33 | 15.24 | 15.18 | 15.26 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 24.31 | 23.81 | 20.55 | 19.19 | 16.91 | 13.69 | 12.29 | 12.24 | 11.08 | 11.14 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.09 | 0.31 | 0.35 | 0.39 | 0.16 | 2.49 | 2.5 | 2.59 | 2.55 | 2.63 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.03 | 4.78 | 5.13 | 4.61 | 4.2 | 4.28 | 4.57 | 3.97 | 4.24 | 5.26 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.92 | 1.09 | 29.62 | -35.44 | 19.95 | 5.63 | 14.14 | -24.88 | -0.58 | -15.44 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 7.1 | 1.87 | 7.8 | -15.93 | 1.67 | 13.28 | -10.6 | -9.57 | 14.73 | -10.96 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 1.39 | -2.1 | -4.53 | 4.4 | 1.01 | 7.56 | 7.18 | 0.68 | 11.21 | 7.47 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -0.11 | 1.27 | 14.74 | -15.2 | 10.22 | -0.71 | 1.68 | -3.09 | 16.68 | -5.54 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -19.84 | 6.07 | 3.72 | 3.34 | -45.85 | 4.08 | 2.89 | -1.95 | 0.75 | -0.8 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 11.08 | 18.54 | 12.83 | 9.69 | 20.84 | 10.93 | 2.66 | 7.89 | 0.77 | -0.18 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -69.06 | -11.08 | -5.34 | 138.6 | -93.77 | -0.55 | -1.41 | -0.84 | -1.68 | -1.34 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -8.32 | -4.59 | 17.12 | 6.19 | -4 | -6.74 | 17.8 | -8.64 | -18.28 | 18.33 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 8.83 | 2.31 | 5.34 | -3.34 | -2.13 | -0.42 | 2.27 | -2.33 | 1.28 | -2.14 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -12.09 | 1.48 | 6.03 | -6.63 | 8.65 | -9.95 | -27.92 | -28.78 | -5.06 | 24.74 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -1.12 | -6.14 | 4.38 | -13.44 | -6.89 | 5.07 | -17.42 | 16.76 | 16.07 | -6.92 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -1.06 | -1.43 | 8.29 | 21.57 | 17.24 | 29.08 | 28.98 | 16.42 | 9.91 | 5.94 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -1.56 | 8.6 | 6.48 | -5.63 | 7.84 | 14.17 | 8.61 | 24.83 | 19.08 | 15.93 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -8.86 | -38.44 | -39.59 | -40.08 | -43.15 | 5.78 | 0.82 | -7.2 | -1.39 | -0.82 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 62.96 | 77.29 | 65.91 | 50.96 | 48.49 | 23.82 | 11.42 | 8.53 | 5.69 | 7.4 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -37.87 | -87.48 | -86 | -85.42 | -93.94 | -4.42 | -5.18 | -12.33 | -13.13 | -12.08 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 8.8 | 13.92 | 11.34 | 11.99 | -3.64 | -17.97 | 4.08 | -6.18 | -7.42 | 13.98 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 13.36 | 1.95 | -0.77 | -3.66 | -2.66 | 0.73 | -1.01 | -2.24 | -1.87 | -0.66 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.23 | 9.79 | 8.59 | 7.25 | 9.23 | 7.22 | 6.36 | 9.22 | 7.34 | 5.98 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 19.19 | 20.73 | 19.61 | 20.68 | 23.48 | 19.97 | 24.18 | 24.9 | 22.27 | 16.59 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 21.65 | 21.04 | 19.79 | 16.6 | 14.99 | 12.3 | 4.41 | 2.24 | 2.08 | 6.04 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.49 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.23 | 0.53 | 0.81 | 1.17 | 0.38 | 0.56 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 75.99 | 72.61 | 72.12 | 72.46 | 73.72 | 64.09 | 61.46 | 61.25 | 58.16 | 57.91 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 17.09 | 18.6 | 30.17 | 31.78 | 30.72 | 30.07 | 33.27 | 34.02 | 33.23 | 33.65 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 24.01 | 27.39 | 27.88 | 27.54 | 26.28 | 35.91 | 38.54 | 38.75 | 41.84 | 42.09 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -8.53 | 16.57 | 24.92 | -24.14 | 25.05 | 13.12 | -29.49 | 22.79 | 24.32 | -20.61 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 0.76 | 8.17 | -0.11 | -14.88 | 15.07 | -17.74 | -0.7 | 9.18 | 36.01 | -6.03 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 11.96 | 8.75 | 25.62 | 7.05 | 19.24 | 177.8 | 101 | 5.37 | -65.1 | 0.09 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1826 | -1.37 | -3.15 | -87.01 | -56.87 | -34.99 | -29.64 | 198.4 | -30.93 | 9.33 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 13.9 | 3 | 4.84 | -4.99 | 12.58 | 3.83 | 2.62 | 2.85 | 1.72 | -4.31 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -36.93 | 0 | 0 | 0 | -10 | 0 | 0 | 0 | -5 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.61 | 0.5 | 6.65 | 1.28 | -28.37 | -7.2 | 1.7 | -9.54 | 0.67 | 1.02 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 1.05 | 38.15 | 34.06 | -24.34 | 22.48 | 21.76 | -14.54 | 9.01 | 22.84 | 6.54 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.34 | 5.83 | -19.52 | -19.99 | 2.63 | 21.3 | 38.58 | 30.02 | 37.37 | 9.05 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 63.72 | 74.38 | 345.4 | 612.6 | 601.4 | 105.3 | -26.03 | -37.84 | -48.1 | 115.9 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 139 | -94.65 | -96.47 | -97.44 | -41.14 | -5.73 | 58.54 | 107.8 | -33.08 | 7.66 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 16.86 | 15.5 | 16.43 | 13.97 | 23.37 | 11.47 | 2.73 | -0.34 | -2.3 | -1.31 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -36.93 | -36.93 | -10 | -10 | -10 | -10 | -5 | -5 | -5 | -5 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.55 | -22.24 | -28.2 | -31.53 | -38.84 | -14.05 | -6.43 | -5.1 | -1.27 | 0.26 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 49.91 | 48.39 | 51.77 | 39.9 | 52.6 | 50.46 | 39.29 | 34.19 | 49.68 | 67.97 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 100.2 | 102.7 | 110.6 | 94.01 | 99.16 | 102.6 | 84.94 | 83 | 95.6 | 110.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 123 | 124.1 | 132.5 | 115.3 | 115.8 | 120.9 | 100.1 | 97.79 | 110.2 | 128.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -0.04 | 1.31 | 1.69 | 1.69 | -5.08 | 1.89 | 2.54 | 2.88 | 4.17 | 4.64 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 44.12 | 29.32 | 16.58 | 4.03 | 35.98 | 21.53 | 8.16 | -3.31 | 27.69 | 36.13 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 44.12 | 39.1 | 33.16 | 16.11 | 35.98 | 28.71 | 16.32 | -13.25 | 27.69 | 48.17 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 70.7 | 70.1 | 70.64 | 71.64 | 67.75 | 68.47 | 70.4 | 73.1 | 69.73 | 70.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 30.84 | 31.22 | 31.42 | 31.63 | 28.7 | 27.47 | 26.41 | 26.58 | 27.42 | 26.76 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.46 | 9.64 | 9.55 | 9.76 | 9.24 | 9.18 | 9.55 | 8.99 | 8.88 | 9.23 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 38.58 | 37.87 | 38.2 | 37.4 | 39.5 | 39.75 | 38.23 | 40.59 | 41.1 | 39.56 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.87 | 2.68 | 2.87 | 3.18 | 3.1 | 3.47 | 3.72 | 3.21 | 3.63 | 3.98 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 127.1 | 136.2 | 127.3 | 114.9 | 117.7 | 105.1 | 98.13 | 113.8 | 100.6 | 91.79 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.29 | 9.14 | 8.95 | 8.75 | 9.73 | 9.75 | 10.23 | 10.91 | 10.56 | 10.9 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 39.3 | 39.95 | 40.78 | 41.73 | 37.5 | 37.44 | 35.7 | 33.45 | 34.58 | 33.49 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.7 | 1.78 | 1.93 | 2.03 | 2.71 | 2.98 | 3.1 | 3.11 | 3.21 | 3.12 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | 0.37 | 0.38 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.34 | 0.33 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.41 | 1.36 | 1.33 | 1.36 | 1.11 | 0.95 | 0.9 | 0.9 | 0.82 | 0.8 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 10.51 | 13.28 | 19.9 | 37.44 | 10.44 | 13.88 | 18.73 | 42.24 | 12.1 | 14.54 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.51 | 9.96 | 9.95 | 9.36 | 10.44 | 10.41 | 9.36 | 10.56 | 12.1 | 10.9 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 7.57 | 10.11 | 15.76 | 33.47 | 7.51 | 10.06 | 14.29 | 26.89 | 6.92 | 8.57 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.57 | 7.58 | 7.88 | 8.37 | 7.51 | 7.55 | 7.15 | 6.72 | 6.92 | 6.43 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.96 | 3.22 | 1.07 | 0.26 | 2.6 | 1.36 | 0.58 | -0.24 | 1.8 | 1.71 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.12 | -4.11 | -1.69 | -0.85 | -1.66 | -0.4 | -0.49 | -0.31 | 0.27 | 0.17 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.39 | -0.09 | -0.03 | -0.85 | -0.68 | -1.34 | -0.59 | -0.28 | -2.24 | -2.02 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.77 | -0.97 | -0.65 | -1.44 | 0.3 | -0.33 | -0.47 | -0.81 | -0.17 | -0.15 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.16 | -0.89 | -0.62 | -0.58 | 0.94 | 0.95 | 0.1 | -0.55 | 2.08 | 1.88 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 316.5 | 265.1 | 258.6 | 263.1 | 280.4 | 178.4 | 159.5 | 158.1 | 139 | 137.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 187.8 | 203.4 | 232 | 230 | 244.1 | 352.1 | 349.4 | 334.8 | 396.2 | 432 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -18.13 | 40.01 | 14.52 | 20.24 | -16.51 | 39.97 | 25.48 | 19.58 | -5.51 | -6.32 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -3.47 | 2.77 | 5.29 | 6.52 | -28.8 | -0.46 | 2.9 | 6.98 | 10.03 | 12.56 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 69.26 | 192.1 | 164.1 | 200.7 | 114 | -12.85 | 47.63 | 95.57 | 77.87 | 82.09 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 47 | 45 | 45 | 40 | 47 | 45 | 43 | 53 | 51 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |