獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 18.18 | 18.07 | 17.72 | 19.02 | 18.42 | 18.28 | 17.84 | 18.22 | 19.36 | 19.64 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.79 | 12.53 | 12.02 | 13.63 | 13.18 | 12.97 | 12.47 | 12.63 | 13.9 | 14.02 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 18.16 | 19.73 | 23.45 | 12.56 | 13.24 | 13.09 | 12.98 | 12.51 | 14.09 | 13.69 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 15.23 | 16.75 | 20.22 | 10.18 | 10.73 | 10.61 | 10.6 | 9.98 | 11.38 | 10.75 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 14.09 | 15.55 | 18.93 | 8.96 | 9.74 | 9.63 | 9.66 | 9.11 | 10.7 | 10.12 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.68 | 3.77 | 2.92 | 0.78 | 3.61 | 2.68 | 1.77 | 0.85 | 3.94 | 2.82 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.63 | 2.97 | 2.36 | 0.56 | 2.66 | 1.97 | 1.32 | 0.62 | 2.99 | 2.08 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 26.57 | 25.97 | 25.37 | 25.3 | 24.71 | 23.79 | 23.15 | 24.07 | 23.45 | 22.39 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 14.53 | 11.98 | 9.57 | 2.4 | 11.53 | 8.74 | 5.91 | 2.7 | 13.27 | 9.47 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.53 | 15.98 | 19.15 | 9.59 | 11.53 | 11.65 | 11.82 | 10.81 | 13.27 | 12.62 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.42 | 6.06 | 4.74 | 1.19 | 5.59 | 4.19 | 2.81 | 1.31 | 6.47 | 4.61 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.42 | 8.08 | 9.49 | 4.76 | 5.59 | 5.59 | 5.61 | 5.25 | 6.47 | 6.15 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -5.48 | -6.89 | -8.79 | -8.26 | -2.35 | -0.49 | 1.57 | 3.13 | 5.61 | 5.44 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -6.74 | -7.94 | -9.36 | -4.28 | -7.07 | -7.42 | -8.15 | -4.53 | -5.47 | -5.11 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -8.27 | -10 | -12.04 | -1.01 | -7.42 | -7.94 | -9.69 | -5.9 | -7.64 | -7.04 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 29.65 | 40.33 | 64.71 | -7.95 | -8.22 | -4.87 | -3.39 | -1.85 | -6.7 | -7.91 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 34.16 | 47.01 | 73.95 | -6.44 | -7.94 | -1.81 | 1.98 | -1.66 | -5.53 | -9.09 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 36.71 | 50.34 | 78.78 | -9.74 | -11.07 | -5.29 | -1.41 | -5.61 | -6.85 | -10.14 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 36.47 | 50.76 | 78.79 | -9.68 | -11.04 | -5.29 | -1.49 | -4.62 | -6.85 | -10.34 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.96 | 6.02 | 8.12 | 7.87 | 6.59 | 5.88 | 6.38 | 6.66 | 6.24 | 6.75 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.84 | 7.81 | 7.18 | 7.02 | 8.15 | 7.46 | 8.17 | 7.5 | 8.94 | 8.87 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.24 | 0.28 | 0.3 | 0.21 | 0.25 | 0.28 | 0.31 | 0.2 | 0.23 | 0.25 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 14.8 | 13.83 | 15.3 | 14.89 | 14.73 | 13.34 | 14.56 | 14.16 | 15.17 | 15.62 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 15.34 | 14.51 | 16.11 | 15.61 | 15.35 | 13.98 | 15.34 | 14.89 | 15.8 | 16.45 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.39 | 1.37 | 1.36 | 1.51 | 1.45 | 1.47 | 1.52 | 1.5 | 1.49 | 1.09 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 63.9 | 63.54 | 61.9 | 61.74 | 61.66 | 62.05 | 60.64 | 60.79 | 60.05 | 61.69 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.35 | 1.37 | 1.34 | 1.36 | 1.38 | 1.42 | 1.44 | 1.46 | 1.49 | 1.57 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.15 | 1.25 | 1.14 | 1.2 | 1.37 | 1.51 | 1.48 | 1.3 | 1.24 | 1.32 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 16.53 | -27.11 | 2.8 | 20.63 | 14.28 | -7.17 | -3.81 | 6 | -3.6 | 9.41 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 1.04 | 6.96 | 1.96 | -13 | 11.36 | -8 | 9.43 | -16.74 | 5.08 | -1.58 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -14 | -8.51 | 42.15 | -14.99 | -9.17 | -9.8 | 56.31 | -13.98 | -5.07 | -20.31 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 6.43 | -11.41 | 2.86 | 2.66 | 12.01 | -8.18 | 3.45 | -6.52 | 0.21 | 1.84 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 2.13 | -0.71 | -10.53 | 5.51 | 0.21 | -2.15 | 1.77 | -0.3 | 42.89 | -24.62 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.27 | 0.97 | -0.08 | 1.06 | 1.36 | 3.12 | 0.15 | 0.44 | 1.56 | 1.65 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.86 | 0.03 | -1.09 | -1.08 | -0.69 | -0.35 | -1.05 | -3.01 | -0.65 | -0.86 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -7.24 | 7.38 | -5.27 | -11.69 | -7.26 | 2.67 | 14.23 | 4.31 | -2.42 | -2.76 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.7 | -1.64 | -0.34 | 0.93 | 2.01 | 0.78 | 0.4 | -0.79 | 4.33 | 1.46 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 5.32 | 3.29 | 31.55 | 23.09 | 8.16 | -8.76 | 7.54 | 4.1 | -0.07 | 10.37 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -4.14 | 5.66 | -9.12 | -2.46 | -6.66 | -11.93 | -5.78 | -8.51 | 5.23 | 1.47 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -4.92 | 0.42 | -0.99 | 8.87 | 10.16 | 15.13 | 1.71 | -30.86 | -6.15 | 5.03 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.44 | 4.78 | 8.6 | 9.22 | -0.54 | -11.02 | -1.31 | -3.56 | 2.48 | 5.97 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -4.27 | -6.08 | -7.44 | 5.29 | -0.52 | 41.85 | 9.28 | 24.91 | 25.48 | -22.4 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.25 | 3.35 | 5.55 | 5.79 | 5.14 | 5.35 | 3.84 | 8.43 | 8.54 | 7.9 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -2.98 | -2.81 | -3.17 | -3.13 | -5.02 | -4.98 | -5.47 | -5.54 | -3.59 | -3.89 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -16.67 | -16.69 | -20.35 | -3.95 | 13.45 | 19.37 | 13.06 | 38.46 | 20.51 | 29.24 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.37 | 0.93 | 3.41 | 4.18 | 2.4 | 4.72 | 5.43 | 8.34 | 11.51 | 9.1 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.7 | 7.23 | 10.23 | 6.29 | 8 | 7.27 | 11.29 | 6.76 | 9.01 | 8.79 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.6 | 13.01 | 14.87 | 11.3 | 13.69 | 13.81 | 16.58 | 12.03 | 14 | 19 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 16.23 | 16.75 | 16.89 | 19.92 | 18.05 | 17.68 | 15.95 | 17.93 | 17.6 | 14.5 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.57 | 0.41 | 0.44 | 0.48 | 0.52 | 1.14 | 1.19 | 1.24 | 1.4 | 1.37 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 47.06 | 47.95 | 50.07 | 50.04 | 50.84 | 51.75 | 52.75 | 50.57 | 52.27 | 52.45 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 18.95 | 19.08 | 18.76 | 18.7 | 18.88 | 19.26 | 19.4 | 19.48 | 19.33 | 20.16 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 52.94 | 52.05 | 49.93 | 49.96 | 49.16 | 48.25 | 47.25 | 49.43 | 47.73 | 47.55 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 21.17 | -30.49 | 62 | -20.66 | 12.32 | -35.08 | 67.73 | -25.63 | 6.95 | -29.12 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 5.24 | -13.93 | 31.1 | -16.65 | 1.15 | -16.1 | 38.45 | -14.79 | -23.12 | -0.07 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.44 | -2.47 | -15.5 | 11.37 | 4.14 | 11.69 | -10.68 | 1.09 | 26.59 | -0.49 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 39.44 | -8.88 | -7.56 | -7.54 | -53.27 | -3.33 | -3.6 | -12.08 | 6.63 | -2.9 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -1.18 | -5.81 | -0.29 | -0.65 | 0.22 | -1.14 | 4.74 | -4.01 | 3.96 | 0.53 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.42 | 2.54 | -0.39 | 2.57 | 3.93 | 2.92 | -4.04 | 2.74 | 4.74 | 2.5 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 8.24 | 0.33 | -6.29 | -2.97 | -9.05 | -13.4 | -5.44 | -7.5 | 5.74 | 8.5 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -1.01 | -4.86 | -7.27 | -2.07 | 0.11 | -23.92 | -9.37 | -15.65 | 4.8 | 39.16 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -10.45 | -4.41 | 9.47 | 15.71 | 5.02 | 27.66 | 13.74 | 34.65 | 17.82 | -13.2 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 8.6 | -63.6 | -61.39 | -59.73 | -61.71 | -12.64 | -12.25 | -11.86 | -9.28 | -13.49 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -7.79 | -6.49 | -1.86 | 3.09 | -0.4 | 3.32 | 5.07 | 10.38 | 16.43 | 12.54 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 7.29 | 8.88 | 9.29 | 5.28 | 5.46 | 6.27 | 5.84 | 6.34 | 6.57 | 5.55 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 51.2 | 46.24 | 54.61 | 69.64 | 48.12 | 42.59 | 38.49 | 55.41 | 44.54 | 35.52 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 108.8 | 106.3 | 102.9 | 131.8 | 107.6 | 96.64 | 87.78 | 117.8 | 108.4 | 82.21 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 112.8 | 111.5 | 108.4 | 138.1 | 112.1 | 101.3 | 92.52 | 123.8 | 112.9 | 86.59 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 15.76 | 16.46 | 18.46 | 10.08 | 13.62 | 13.82 | 14.41 | 14.39 | 17.14 | 17.15 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 73.37 | 48.61 | 28.64 | 16.86 | 74.87 | 50.98 | 26.44 | 16.83 | 72.51 | 37.98 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 73.37 | 64.81 | 57.27 | 67.45 | 74.87 | 67.97 | 52.88 | 67.3 | 72.51 | 50.65 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 81.82 | 81.93 | 82.28 | 80.98 | 81.58 | 81.72 | 82.16 | 81.78 | 80.64 | 80.36 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 5.39 | 5.53 | 5.7 | 5.38 | 5.24 | 5.31 | 5.37 | 5.59 | 5.46 | 5.63 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.1 | 6.05 | 6.12 | 6.16 | 6.1 | 6.43 | 6.19 | 6.4 | 6.19 | 6.24 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 59.87 | 60.34 | 59.61 | 59.23 | 59.85 | 56.77 | 58.98 | 57.05 | 58.95 | 58.45 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.77 | 5.19 | 4.23 | 5.3 | 5 | 5.29 | 4.29 | 5.45 | 4.96 | 5.03 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 76.44 | 70.31 | 86.21 | 68.92 | 73.07 | 68.98 | 85.14 | 66.94 | 73.55 | 72.54 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 163.6 | 149.8 | 140.6 | 164.8 | 176.4 | 168.2 | 159.7 | 198.7 | 181.7 | 173.6 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 2.23 | 2.44 | 2.6 | 2.22 | 2.07 | 2.17 | 2.28 | 1.84 | 2.01 | 2.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.78 | 0.77 | 0.76 | 0.76 | 0.86 | 0.86 | 0.88 | 0.87 | 0.94 | 0.93 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.49 | 0.48 | 0.47 | 0.47 | 0.52 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.57 | 0.57 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.95 | 0.95 | 0.95 | 0.94 | 1.07 | 1.1 | 1.11 | 1.08 | 1.17 | 1.17 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.06 | 21.46 | 30.71 | 60.39 | 15.83 | 18.91 | 30.82 | 56.8 | 16.56 | 21.37 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.06 | 16.1 | 15.35 | 15.1 | 15.83 | 14.19 | 15.41 | 14.2 | 16.56 | 16.03 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.49 | 0.77 | 1.28 | 1.81 | 0.48 | 0.71 | 1.18 | 1.52 | 0.43 | 0.61 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.49 | 0.57 | 0.64 | 0.45 | 0.48 | 0.53 | 0.59 | 0.38 | 0.43 | 0.46 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.27 | 3.32 | 2.27 | 1.02 | 5.44 | 3.65 | 2.26 | 1.04 | 5.26 | 3.57 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.83 | -0.55 | 0.1 | -0.63 | -3.08 | -2.27 | -1.01 | -0.65 | -3.66 | -2.99 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.25 | -3.11 | -1.53 | 0.32 | -2.1 | -1.55 | -1.18 | -0.2 | -1.6 | -0.46 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.19 | -0.34 | 0.84 | 0.72 | 0.26 | -0.17 | 0.06 | 0.19 | 0 | 0.12 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 4.44 | 2.77 | 2.36 | 0.4 | 2.36 | 1.38 | 1.25 | 0.39 | 1.6 | 0.58 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 88.88 | 92.11 | 100.3 | 100.2 | 103.4 | 107.2 | 111.7 | 102.3 | 109.5 | 110.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 108.2 | 108.3 | 108 | 113.2 | 109 | 106.3 | 104.2 | 110.8 | 108.8 | 100.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.14 | 15.13 | 13.77 | 18.94 | 18.96 | 18.99 | 18.35 | 20.24 | 19.21 | 21.51 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 5.37 | 7.2 | 11.43 | -1.07 | 0.06 | 0.13 | 0.52 | -0.12 | 0.18 | -0.32 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 29.57 | 36.48 | 48.73 | -8.56 | 0.45 | 0.96 | 3.99 | -0.94 | 1.31 | -2.34 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 55 | 55 | 47 | 53 | 53 | 53 | 49 | 53 | 51 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |