獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 45.08 | 43.31 | 43.57 | 43.33 | 43.05 | 44.09 | 45.1 | 44.38 | 42.78 | 41.79 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 26.5 | 25.06 | 25.83 | 31.95 | 31.21 | 30.69 | 32.55 | 34.98 | 26.69 | 25.78 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 23.63 | 21.63 | 22.27 | 29.18 | 29.17 | 28.59 | 29.95 | 32.74 | 22.74 | 21.6 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 20.4 | 18.17 | 18.25 | 28.59 | 28.2 | 27.3 | 28.5 | 31.73 | 21.78 | 20.57 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 20.4 | 18.17 | 18.25 | 28.59 | 28.2 | 27.3 | 28.5 | 31.73 | 21.78 | 20.57 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.27 | 0.96 | 0.76 | 0.76 | 4.29 | 1.95 | 1.42 | 0.87 | 1.86 | 1.25 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.1 | 0.81 | 0.62 | 0.74 | 4.15 | 1.86 | 1.35 | 0.84 | 1.78 | 1.19 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 31.05 | 30.8 | 30.57 | 32.38 | 31.56 | 29.29 | 28.75 | 29.53 | 28.46 | 27.81 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 3.52 | 2.61 | 1.99 | 2.31 | 13.85 | 6.45 | 4.71 | 2.88 | 6.37 | 4.31 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.52 | 3.48 | 3.99 | 9.26 | 13.85 | 8.6 | 9.42 | 11.54 | 6.37 | 5.75 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.65 | 1.26 | 0.97 | 1.15 | 6.2 | 2.67 | 1.92 | 1.2 | 2.54 | 1.69 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.65 | 1.68 | 1.93 | 4.58 | 6.2 | 3.55 | 3.85 | 4.81 | 2.54 | 2.25 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -63.36 | -34.44 | -28.12 | -1.83 | 79.79 | 17.71 | 31.18 | 40.43 | 39.82 | 65.16 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -61.63 | -35.61 | -30.56 | -4.15 | 80.91 | 24.21 | 37.6 | 49.63 | 35.23 | 45.97 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -68.9 | -46.46 | -42.96 | -10.33 | 110.3 | 40.11 | 64.97 | 71.54 | 41.73 | 66.27 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -70.32 | -50.39 | -46.56 | -12.5 | 130.7 | 55.78 | 99.56 | 126.1 | 34.09 | 53.72 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -73.5 | -56.37 | -53.98 | -11.55 | 132.8 | 56.2 | 99.23 | 127.4 | 38.35 | 69.15 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -73.5 | -56.37 | -53.98 | -11.55 | 132.8 | 56.2 | 99.23 | 127.4 | 38.35 | 69.15 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -73.49 | -56.45 | -54.07 | -11.9 | 133.1 | 56.3 | 98.53 | 127 | 58.93 | 101.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 3.52 | 4.56 | 3.21 | 5.44 | 4.96 | 2.88 | 2.76 | 2.88 | 2.31 | 2.35 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.16 | 0.11 | 0.05 | 0.04 | 0.1 | 0.15 | 0.11 | 0.18 | 0.26 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 44.59 | 45.95 | 46.14 | 44.57 | 42.2 | 43.37 | 43.28 | 48.55 | 50.55 | 60.63 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 3.76 | 4.91 | 3.54 | 5.7 | 5.21 | 3.33 | 3.27 | 3.36 | 2.93 | 3.47 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 54.34 | 56.37 | 55.22 | 55.73 | 52.84 | 56.64 | 56.28 | 59.76 | 59.28 | 69.35 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 44.82 | 42.74 | 43.87 | 43.39 | 46.28 | 42.65 | 42.45 | 38.95 | 39.41 | 29.32 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.08 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.77 | 0.81 | 0.83 | 0.81 | 0.8 | 0.63 | 1.19 | 1.21 | 1.23 | 1.24 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.21 | 45.03 | -41.95 | 8.5 | 58.44 | 4 | -3.05 | 26.48 | -2.8 | 24.18 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -46.8 | 51.64 | 102 | 28.46 | -61.39 | -35.03 | 32.88 | -37.17 | -28.41 | 1.73 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.79 | 1.64 | 1.71 | 4.49 | -10.57 | -0.17 | -9.8 | -2.53 | -17.38 | -1.85 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 2.12 | 4.18 | -2.64 | 4.35 | -14.27 | 0.28 | -4.71 | 2.31 | -15.3 | -0.4 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 11.09 | -0.57 | -0.64 | -7.25 | -0.28 | 0.11 | 10.28 | 0.3 | 33.19 | -0.6 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -9.84 | 74.94 | -1.19 | -12.66 | -12.37 | 2.96 | -12.36 | -16.28 | -7.38 | 10.52 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.65 | -0.94 | -0.98 | -1.8 | -3.13 | -4.45 | -5.39 | -5.4 | -5.38 | -1.65 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 0.04 | 0.06 | -0.12 | 0 | 16.67 | -47.1 | -0.05 | -0.04 | -2.29 | -0.35 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 5.93 | 2.06 | -1.75 | -1.06 | -8.09 | -0.36 | 1.18 | 1.48 | -0.91 | -0.46 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -25.3 | 44.72 | 3.78 | 73.33 | 102 | 23.96 | 48.01 | 35.17 | -2.33 | 15.3 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 109.3 | 51.91 | -34.92 | -57.18 | -79.06 | -61.17 | -39.2 | -23.78 | -40.33 | -3.83 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 11.04 | -3.4 | -5.11 | -15.85 | -21.51 | -27.49 | -28.71 | -21.35 | -20.79 | -3.06 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 8.09 | -9.25 | -12.65 | -14.52 | -16.19 | -17.2 | -17.76 | -13.94 | -17.7 | -1.45 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 1.79 | -8.63 | -8 | 2.11 | 10.43 | 47.49 | 46.44 | 31.79 | 31.27 | -5.64 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 36.11 | 32.28 | -22.14 | -30.94 | -33.8 | -30.03 | -24.89 | -26.14 | -14.46 | -9.98 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -5.26 | -6.68 | -9.99 | -14 | -17.16 | -19.09 | -16.72 | -14.32 | -11.85 | -2.56 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -0.02 | 16.6 | -38.36 | -38.31 | -38.34 | -48.36 | -2.72 | -9.62 | -9.68 | -6.19 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 5.1 | -8.82 | -10.98 | -8.33 | -5.97 | 1.37 | 1.28 | -0.42 | -3.39 | -2.78 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.92 | 4.25 | 6.74 | 3.85 | 4.17 | 3.42 | 4.98 | 3.19 | 3.63 | 5.55 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 42.39 | 42 | 43.9 | 31.61 | 33.58 | 34.38 | 37.63 | 42.27 | 43.48 | 51.95 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 11.38 | 9.43 | 6.93 | 17.3 | 17.12 | 23.54 | 21.22 | 14.99 | 14.72 | 7.61 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.14 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.1 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.33 | 0.32 | 0.3 | 0.32 | 0.29 | 0.27 | 0.26 | 0.26 | 0.25 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.52 | 52.21 | 51.59 | 49.62 | 51.42 | 58.57 | 59.48 | 57.87 | 58.81 | 60.11 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.69 | 15.56 | 15.88 | 15.6 | 15.43 | 14.19 | 14.13 | 14.3 | 14.51 | 14.38 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.48 | 47.79 | 48.41 | 50.38 | 48.58 | 41.43 | 40.52 | 42.13 | 41.19 | 39.89 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 22.6 | -35.58 | 72.01 | -8.65 | 12.05 | -31.57 | 57.81 | -10.8 | -35.2 | -22.79 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 6.91 | -2.35 | 36.46 | -6.88 | -10.22 | -8.98 | -9.93 | -1.34 | -17.06 | 3.29 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 27.84 | 38.91 | -60.66 | 0 | -33.17 | 10.52 | 43.26 | 3.33 | 91.63 | -16.61 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -2.6 | -0.42 | -0.36 | 1.28 | 5.45 | -0.93 | -3.64 | 1.49 | 43.5 | 1.19 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1.71 | 3.95 | 5.26 | -7.36 | 3.12 | 5.77 | 4.67 | 2.16 | 1 | 5.3 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 10.62 | 3.29 | 2.15 | -4.52 | -19.31 | -1.89 | 3.98 | -0.14 | -3.06 | 0.26 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.81 | 0.75 | -5.59 | 2.6 | 7.76 | 1.87 | -2.67 | 3.79 | 2.32 | -1.52 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 24.1 | 13.42 | 20.47 | 10.53 | 7.93 | -37.58 | -29.58 | -56 | -52.9 | -62.66 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 32.67 | 11.41 | 3.84 | -31.46 | -27.38 | -32.91 | -23.87 | -8.38 | -8.41 | 1.9 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -30.14 | -63.48 | -70.94 | 5.81 | 9.33 | 213.5 | 136.5 | 7.81 | -5.87 | -40.24 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -2.13 | 5.97 | 5.43 | 1.96 | 2.17 | 39.04 | 42.02 | 39.23 | 31.82 | 0.74 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 3.09 | 4.53 | 6.36 | 5.77 | 16.64 | 14.24 | 13.73 | 3.17 | 6.21 | 7.7 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 11.44 | -18.71 | -22.79 | -21.4 | -17.79 | -1.23 | 0.93 | -4.48 | -7.61 | -6.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.62 | 5.16 | 6.34 | 9.63 | 10.9 | 5.3 | 1.79 | 5.74 | 3.35 | 3.37 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 8.31 | 10.87 | 7.32 | 17.2 | 14.76 | 8.37 | 7.32 | 6.8 | 5.31 | 4.53 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 8.87 | 11.69 | 8.06 | 18.04 | 15.51 | 9.68 | 8.69 | 7.95 | 6.73 | 6.68 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 128.2 | 134.2 | 125.8 | 176.3 | 157.4 | 164.8 | 149.6 | 141.4 | 136.3 | 133.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 4.33 | 4.49 | 5.08 | 8.94 | 11.52 | 7.43 | 8.46 | 10.83 | 5.48 | 5.04 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -1.05 | -0.87 | -0.86 | 1.3 | 43.37 | 9.83 | 6.62 | 4.44 | 6.89 | 4.76 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -1.05 | -1.16 | -1.73 | 5.19 | 43.37 | 13.11 | 13.24 | 17.76 | 6.89 | 6.34 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 54.92 | 56.69 | 56.43 | 56.67 | 56.95 | 55.91 | 54.9 | 55.62 | 57.22 | 58.21 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.59 | 18.25 | 17.74 | 11.38 | 11.83 | 13.41 | 12.55 | 9.4 | 16.09 | 16.01 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 130.5 | 90.41 | 141.3 | 338.8 | 190.8 | 92.39 | 80.65 | 101.4 | 47.95 | 39.4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 2.8 | 4.04 | 2.58 | 1.08 | 1.91 | 3.95 | 4.53 | 3.6 | 7.61 | 9.26 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.98 | 1.24 | 1.1 | 2.26 | 3.22 | 2.07 | 1.72 | 2.47 | 1.2 | 0.98 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 373.6 | 294.1 | 331.6 | 161.2 | 113.5 | 176.7 | 212.5 | 147.7 | 305 | 373.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.1 | 0.12 | 0.14 | 0.21 | 0.27 | 0.16 | 0.16 | 0.17 | 0.12 | 0.1 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 3562 | 3077 | 2693 | 1744 | 1356 | 2353 | 2309 | 2146 | 3076 | 3503 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1127 | 1172 | 1797 | 2724 | 2893 | 1691 | 1779 | 1873 | 1233 | 1122 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.16 | 0.22 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.12 | 0.11 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.17 | 0.19 | 0.22 | 0.32 | 0.49 | 0.32 | 0.33 | 0.36 | 0.29 | 0.28 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 1.04 | 2.35 | 2.04 | 1.33 | 0.18 | 1.02 | 2.26 | 3.04 | 1.56 | 3.08 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.04 | 1.76 | 1.02 | 0.33 | 0.18 | 0.76 | 1.13 | 0.76 | 1.56 | 2.31 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 563.9 | 661.8 | 857.9 | 1107 | 186.1 | 449.2 | 649.9 | 1291 | 426.2 | 729.1 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 563.9 | 496.4 | 429 | 276.7 | 186.1 | 336.9 | 324.9 | 322.8 | 426.2 | 546.9 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.3 | -0.24 | -0.24 | 0.26 | 9.45 | 2.38 | 1.77 | 1.32 | 2.06 | 1.72 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.56 | 0.44 | 0.44 | 0.2 | 0.55 | 0.64 | 0.22 | 0.13 | 0.49 | 0.42 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.02 | -0.51 | -1.41 | -0.19 | -8.4 | -2.61 | -1.65 | -1.03 | -2.59 | -2.13 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.81 | -0.28 | -1.19 | 0.27 | 1.62 | 0.44 | 0.36 | 0.42 | -0.04 | 0.01 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.86 | 0.21 | 0.2 | 0.46 | 10 | 3.02 | 1.99 | 1.45 | 2.55 | 2.14 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 119.9 | 109.3 | 106.6 | 98.49 | 105.8 | 141.3 | 146.8 | 137.4 | 142.8 | 150.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 702878 | 602030 | 998066 | 1227574 | 1051885 | 991828 | 974006 | 780364 | 630207 | 500475 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 13.68 | 16.01 | 18.06 | 2.03 | 3.33 | 4.51 | 4.86 | 3.09 | 4.23 | 4.77 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.86 | -3.43 | -3.56 | -2.77 | -2.04 | -2.1 | -2.59 | -2.24 | -3.95 | -4.18 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -12.11 | -15.85 | -15.97 | -9.49 | -6.99 | -7.35 | -8.65 | -6.84 | -17.38 | -19.35 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 40 | 40 | 53 | 53 | 49 | 49 | 53 | 45 | 47 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |