獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 23.7 | 23.24 | 23.05 | 22.73 | 20.22 | 20.01 | 19.64 | 19.24 | 18.83 | 18.48 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 19.18 | 18.84 | 18.64 | 18.18 | 15.74 | 15.41 | 14.81 | 13.72 | 14.88 | 14.49 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 21.8 | 20.03 | 20.67 | 22.05 | 24.1 | 27.12 | 32.84 | 49.75 | 16.72 | 16.81 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 17.21 | 15.77 | 16.21 | 17.4 | 19.91 | 22.81 | 28.11 | 43.43 | 13.45 | 13.4 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 16.78 | 15.3 | 15.68 | 16.84 | 19.42 | 22.29 | 27.57 | 42.93 | 13.07 | 13.01 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.9 | 2.62 | 1.79 | 0.94 | 4.36 | 3.58 | 2.82 | 2.05 | 3.1 | 2.26 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3 | 2 | 1.36 | 0.72 | 3.51 | 2.94 | 2.37 | 1.77 | 2.42 | 1.75 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.81 | 19.95 | 19.33 | 20.64 | 19.77 | 19.42 | 18.76 | 20.17 | 18.18 | 17.5 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 14.48 | 9.88 | 6.87 | 3.51 | 18.06 | 15.22 | 12.44 | 8.9 | 13.38 | 9.88 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.48 | 13.18 | 13.74 | 14.05 | 18.06 | 20.3 | 24.88 | 35.58 | 13.38 | 13.17 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 9.11 | 6.23 | 4.26 | 2.25 | 11.34 | 9.75 | 7.84 | 5.98 | 8.32 | 6.14 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.11 | 8.31 | 8.52 | 9 | 11.34 | 13 | 15.67 | 23.93 | 8.32 | 8.19 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -1.12 | -1.01 | 1.1 | 3.65 | -2.4 | -2.18 | -4.46 | -4.71 | 15.49 | 20.08 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 15.89 | 15.01 | 18.67 | 22.44 | 4.77 | 5.89 | 5.13 | -1.07 | 31.04 | 37.66 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 20.51 | 21.05 | 27.24 | 37.34 | 3.24 | 4.02 | 1.75 | -9.75 | 39.63 | 46.57 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -10.57 | -26.88 | -36.36 | -54.06 | 40.63 | 57.83 | 97.13 | 227.2 | 34.76 | 42.16 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -14.52 | -31.57 | -41.7 | -58.47 | 44.42 | 66.46 | 111.3 | 282.4 | 14.99 | 17.59 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -14.55 | -32.05 | -42.5 | -59.35 | 45.05 | 67.61 | 114.3 | 292.9 | 15.2 | 17.64 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -14.53 | -31.97 | -42.62 | -59.32 | 45.04 | 68 | 115.5 | 293.3 | 27.37 | 33.59 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 5.69 | 4.82 | 4.81 | 5.37 | 5.41 | 5.53 | 6.24 | 6.35 | 7.04 | 6.86 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 19.12 | 18.53 | 19.48 | 18.79 | 21.52 | 18.3 | 18.72 | 19.47 | 20.08 | 20.35 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 1.59 | 2.57 | 2.39 | 2.28 | 2.17 | 2.32 | 1.94 | 1.69 | 1.83 | 2.3 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28.11 | 25.47 | 26.65 | 26.44 | 29.06 | 26.17 | 27.47 | 28.83 | 29.94 | 30.21 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 30.96 | 29.26 | 30.32 | 30.2 | 32.5 | 29.78 | 31.19 | 32.92 | 35.04 | 33.71 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 19.5 | 19.94 | 20.03 | 19.85 | 19.67 | 21.3 | 21.3 | 16.53 | 15.62 | 17.62 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 34.43 | 34.82 | 33.42 | 31.98 | 31.43 | 29.93 | 28.26 | 29.48 | 27.54 | 27.19 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 8.82 | 9.31 | 9.34 | 9.39 | 9.45 | 10.08 | 10.16 | 10.84 | 10.59 | 11.05 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.76 | 2.75 | 2.87 | 4.68 | 3.49 | 5.06 | 5.05 | 5.95 | 7.05 | 6.09 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 23.7 | -0.1 | -10.54 | -0.9 | 3.64 | -11.39 | 4.12 | -12.5 | 6.52 | -2.27 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 8.17 | -5.2 | 3.47 | -12.82 | 24.56 | -2.18 | 1.81 | -5.91 | 2.4 | -5.88 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -35.01 | 7.31 | 4.54 | 5.09 | -1.25 | 19.9 | 21.38 | -10.18 | -17.68 | -4.15 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 10.87 | -3.77 | 0.18 | -7.2 | 15.56 | -4.44 | 0.3 | -8.8 | 7.81 | -5.43 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 2.52 | -0.78 | 0.72 | 0.75 | -2.21 | 0.06 | 36.41 | 2.73 | -8.01 | 0.2 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.62 | 3.88 | 4.28 | 1.59 | 11.23 | 5.98 | 1.5 | 3.89 | 5.08 | 4.04 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.74 | -0.69 | -0.73 | -0.74 | -0.73 | -0.73 | -0.72 | -0.65 | -0.62 | -0.7 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 5.17 | -4.64 | -38.69 | 33.97 | -26.96 | 0.21 | -10.07 | -18.18 | 20.19 | -17.19 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 4.79 | -0.3 | -0.2 | -0.15 | 5.91 | 0.08 | 5.87 | -2.93 | 3.73 | -2.21 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 9.55 | -8.21 | -18.59 | -5.25 | -16.34 | -14.02 | -5.16 | -22.88 | 1.32 | -18.46 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -7.5 | 6.51 | 9.91 | 8.15 | 16.72 | -4.04 | -7.68 | -11.5 | -8.91 | -2.69 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -23.39 | 16.41 | 30.07 | 51.03 | 29.08 | 7.6 | -13.98 | -29.76 | -13.18 | 33.86 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.81 | 3.39 | 2.66 | 2.79 | 1.01 | -5.76 | -6.74 | -10.02 | -0.02 | -7.7 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 3.23 | -1.53 | -0.7 | 34.49 | 37.13 | 28.99 | 29.17 | -4.5 | -5.95 | 2.57 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 14.04 | 22.42 | 24.89 | 21.55 | 24.3 | 17.43 | 15.28 | 13.14 | 8.54 | 4.04 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -2.88 | -2.87 | -2.9 | -2.9 | -2.8 | -2.7 | -2.67 | -2.54 | -2.27 | -2.24 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -17.62 | -42.79 | -39.88 | -11.82 | -46.15 | -11.39 | -26.77 | 3.49 | 46.39 | 43.21 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 4.1 | 5.22 | 5.62 | 12.05 | 8.92 | 6.68 | 4.24 | -1.19 | 2.97 | 0.28 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.67 | 8.46 | 13.68 | 8.12 | 11.52 | 9.6 | 16.18 | 11.16 | 13.65 | 11.5 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.43 | 20.19 | 20.3 | 18.66 | 23.28 | 22.37 | 25.23 | 15.66 | 19.96 | 19.04 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.25 | 12.81 | 14.84 | 12.38 | 9.67 | 7.75 | 6.1 | 6.61 | 8.31 | 9.37 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.35 | 0.39 | 0.4 | 0.44 | 1.95 | 1.9 | 2.75 | 2.93 | 5.65 | 5.51 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 36.82 | 36.47 | 38.59 | 34.57 | 37.36 | 34.84 | 36.97 | 28.32 | 37.07 | 37.09 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 29.1 | 30.49 | 30.4 | 30.34 | 30.29 | 32.09 | 32.11 | 33.99 | 33 | 34.23 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 63.18 | 63.53 | 61.41 | 65.43 | 62.64 | 65.16 | 63.03 | 71.68 | 62.93 | 62.91 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 19.74 | -38.34 | 68.13 | -29.61 | 27.08 | -40.6 | 53.42 | -20.58 | 23.07 | 5.52 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 11.23 | -0.85 | 8.57 | -19.96 | 10.23 | -11.3 | 70.54 | -23.82 | 8.76 | 8.1 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0.2 | -13.9 | 19.6 | 27.83 | 32.1 | 27.12 | -2.25 | -22.82 | -7.94 | 2.54 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -7.62 | -2.57 | -8.68 | -77.5 | 8.74 | -30.61 | -0.72 | -49.68 | 6.27 | -11.8 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 5.81 | -5.8 | 11.39 | -7.61 | 13.59 | -5.69 | 38.2 | -25.84 | 3.65 | 2.35 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.2 | 3.15 | -6.33 | 4.3 | 1.81 | 3.46 | -6.9 | 10.55 | 3.78 | -4.71 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -12.63 | -7.27 | -10.67 | -18.49 | -8.03 | -10.94 | 58.22 | 1.48 | 23.63 | -28.54 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -4.17 | -5.03 | -15.04 | 33.46 | 27.02 | 25.33 | 52.74 | -21.71 | 14.94 | -11.06 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 31.91 | 73.91 | 156.8 | 109.8 | 26.69 | -11.71 | -28.78 | -30.9 | -24.14 | -18.64 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -81.5 | -78.23 | -84.49 | -83.14 | -62.31 | -63.17 | -53.18 | -36.82 | 2.3 | 54.25 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 2.59 | 10.13 | 10.26 | 36.79 | 9.8 | 0.19 | 8.74 | -25.26 | -1.07 | -7.97 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5 | 2.59 | 2.9 | 2.27 | 8.4 | 10.5 | 1.77 | 13.22 | 5.51 | 5.88 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 26.56 | 23.88 | 23.71 | 28.77 | 23.23 | 24.71 | 24.74 | 40.52 | 35.28 | 36.02 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 131.2 | 126.2 | 131.3 | 141.7 | 124.9 | 117 | 108.9 | 184 | 150 | 158.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 144.5 | 145 | 149.4 | 161.9 | 139.6 | 133.2 | 123.6 | 210.2 | 175.6 | 177.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 38.51 | 34.64 | 36.93 | 38.58 | 58.29 | 69.68 | 101.3 | 165 | 44.08 | 43.15 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 43.56 | 30.18 | 6.63 | -0.09 | 32.86 | 21.71 | 9.3 | 8.06 | 53.75 | 38.26 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 43.56 | 40.24 | 13.27 | -0.36 | 32.86 | 28.95 | 18.61 | 32.23 | 53.75 | 51.01 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 76.3 | 76.76 | 76.95 | 77.27 | 79.78 | 79.99 | 80.36 | 80.76 | 81.17 | 81.52 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 4.51 | 4.4 | 4.41 | 4.55 | 4.48 | 4.6 | 4.83 | 5.52 | 3.95 | 3.99 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.61 | 2.63 | 2.56 | 2.56 | 2.73 | 2.97 | 2.87 | 2.79 | 2.89 | 2.84 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 140 | 138.7 | 142.4 | 142.3 | 133.5 | 122.8 | 127 | 131 | 126.1 | 128.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.82 | 4.05 | 3.21 | 4.07 | 3.62 | 3.93 | 3 | 3.58 | 4.01 | 4.36 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 95.59 | 90.16 | 113.7 | 89.76 | 100.7 | 92.8 | 121.6 | 101.9 | 91.03 | 83.79 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 21.55 | 17.09 | 17.76 | 17.97 | 22.67 | 21.93 | 23.77 | 25.27 | 25.16 | 22.28 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 16.94 | 21.36 | 20.55 | 20.31 | 16.1 | 16.64 | 15.35 | 14.45 | 14.51 | 16.38 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.61 | 1.59 | 1.62 | 1.63 | 1.93 | 1.98 | 2 | 1.93 | 2.3 | 2.29 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.52 | 0.57 | 0.57 | 0.56 | 0.55 | 0.62 | 0.61 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.84 | 0.84 | 0.85 | 0.81 | 0.91 | 0.89 | 0.89 | 0.82 | 0.99 | 0.98 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 36.85 | 46.69 | 74.01 | 145.3 | 39.4 | 43.4 | 68.08 | 139.2 | 32.94 | 44.24 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 36.85 | 35.02 | 37.01 | 36.32 | 39.4 | 32.55 | 34.04 | 34.81 | 32.94 | 33.18 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 3.07 | 6.48 | 9.07 | 17.63 | 3.97 | 5.51 | 7.05 | 12.1 | 3 | 5.01 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 3.07 | 4.86 | 4.54 | 4.41 | 3.97 | 4.13 | 3.53 | 3.02 | 3 | 3.76 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.22 | 2.01 | 0.44 | -0.01 | 2.53 | 1.52 | 0.73 | 0.37 | 3.26 | 2.13 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.47 | -0.76 | -0.29 | 0.13 | -2.41 | -1 | -0.57 | 1.53 | -0.69 | -0.2 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.59 | -1.52 | -0.36 | -0.2 | -0.51 | -1.01 | -0.42 | -2.25 | -2.51 | -1.97 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.17 | -0.21 | -0.2 | -0.02 | -0.35 | -0.41 | -0.19 | -0.27 | 0.03 | -0.1 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.75 | 1.24 | 0.15 | 0.12 | 0.12 | 0.52 | 0.17 | 1.91 | 2.57 | 1.93 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 58.28 | 57.39 | 62.84 | 52.85 | 59.65 | 53.47 | 58.65 | 39.51 | 58.89 | 58.97 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 219.1 | 219.3 | 228.2 | 243.3 | 230.1 | 243.6 | 244.6 | 265.6 | 258.7 | 265.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 21.04 | 21.29 | 21.58 | 21.09 | 17.39 | 15.89 | 14.4 | 12.71 | 19.56 | 20.25 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.61 | 1.19 | 2.03 | 3.87 | 8.36 | 11.71 | 18.03 | 36.03 | 1.84 | 2.32 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 11.98 | 5.94 | 9.83 | 17.56 | 34.68 | 43.18 | 54.9 | 72.42 | 11.02 | 13.79 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 53 | 53 | 53 | 55 | 60 | 62 | 68 | 49 | 49 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |