獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.69 | 12.01 | 10.22 | 9.23 | 11.42 | 12.32 | 10.27 | 12.29 | 17.79 | 18.69 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.3 | -5.09 | -7.46 | -8.04 | -2.87 | -1.18 | -1.36 | 2.06 | 6.27 | 6.59 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -3.11 | -5.77 | -8.01 | -8.42 | -3.79 | -2.36 | -1.36 | 2.47 | 6.18 | 6.43 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -3.74 | -6.29 | -7.95 | -8.93 | -3.68 | -2.5 | -1.59 | 1.68 | 4.93 | 5.27 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -3.74 | -6.28 | -7.95 | -8.92 | -3.69 | -2.5 | -1.6 | 1.66 | 4.93 | 5.28 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.1 | -2.5 | -2.16 | -1.1 | -3.42 | -1.69 | -0.66 | 0.7 | 10.18 | 8.06 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.53 | -2.72 | -2.14 | -1.17 | -3.32 | -1.79 | -0.78 | 0.47 | 8.12 | 6.63 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.04 | 5.94 | 6.34 | 7.51 | 8.65 | 10.27 | 12.41 | 14.8 | 14.06 | 12.48 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -21.07 | -37.44 | -28.66 | -14.55 | -31.03 | -15.56 | -5.85 | 3.28 | 81.3 | 72.04 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -21.07 | -49.92 | -57.32 | -58.2 | -31.03 | -20.75 | -11.7 | 13.12 | 81.3 | 96.05 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -6.9 | -7 | -6.22 | -3.56 | -9.69 | -4.52 | -1.96 | 1.23 | 23.61 | 19.25 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -6.9 | -9.34 | -12.44 | -14.24 | -9.69 | -6.02 | -3.92 | 4.91 | 23.61 | 25.67 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -19.49 | -39.58 | -39.16 | -48.78 | -39.8 | -37.12 | -41.92 | -7.81 | 93.99 | 122.7 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 3.54 | -41.11 | -39.46 | -61.51 | -61.34 | -58.54 | -70.65 | -23.49 | 179 | 234.6 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 35.3 | -161.9 | -234.5 | -300.4 | -127.5 | -111.2 | -111 | -66.32 | 972.2 | 2341 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 34.07 | -48.01 | -259.1 | -274.5 | -136.9 | -123.1 | -111.3 | -60.59 | 897.5 | 2865 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 18.25 | -52.22 | -205.1 | -372.9 | -145 | -129.8 | -115.5 | -61.97 | 1654 | 6081 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 18.43 | -51.77 | -202.9 | -376 | -145 | -129.8 | -115.6 | -62.61 | 1526 | 8212 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 23.8 | -51.96 | -174.4 | -348.9 | -140.9 | -127 | -115.6 | -62.4 | 1524 | 8387 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.86 | 16.85 | 10.95 | 14.4 | 11.68 | 5.6 | 11.38 | 11.68 | 23.7 | 18.82 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.85 | 12.55 | 14.11 | 14.16 | 18.22 | 24.61 | 14.71 | 17.31 | 20.53 | 23.28 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 28.34 | 30.71 | 45.08 | 40.08 | 43.41 | 50.3 | 51.46 | 43.01 | 32.37 | 37.5 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 25.71 | 29.39 | 25.06 | 28.79 | 30.12 | 30.37 | 26.28 | 29.26 | 44.47 | 42.35 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 84.51 | 84.3 | 78.75 | 77.69 | 80.34 | 86.19 | 85.36 | 85.83 | 86.54 | 86.28 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.47 | 1.56 | 1.96 | 2.15 | 1.97 | 1.56 | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 7.66 | 7.78 | 9.34 | 10.31 | 9.51 | 7.17 | 8.63 | 9.13 | 9.63 | 9.56 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.16 | 0.24 | 0.29 | 0.43 | 0.29 | 0.26 | 0.19 | 0.23 | 0.28 | 0.31 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.73 | 1.53 | 3.07 | 1.87 | 1.68 | 1.14 | 1.28 | 1.43 | 1.41 | 1.51 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -28.26 | 93.6 | -16.67 | 12.83 | 58.97 | -40.75 | 1.86 | -48.23 | 25.8 | -6.66 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 12.5 | 11.84 | 9.25 | -28.91 | -43.53 | 101.3 | -11.18 | -11.39 | -11.92 | 26.07 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.95 | -14.32 | 23.32 | -15.52 | -34.19 | 17.6 | 25.09 | 39.63 | -13.78 | 24.08 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 2.17 | 34.64 | 11.14 | -11.52 | -28.92 | 21.49 | 3.98 | 4.21 | 0.2 | 15.64 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.88 | 0.34 | -0.26 | 0.1 | -3.69 | 267.1 | -0.52 | 1.52 | 16.63 | 0.2 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.38 | 4.84 | -0.68 | -0.81 | 1.13 | -0.08 | -1.18 | -0.32 | 0.62 | -0.48 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -32.22 | 1.36 | -24.91 | 35.37 | -16.34 | 64.43 | -10.94 | -14.76 | -11.2 | 15.36 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 15.18 | -37.4 | 79.8 | 2.02 | 12.4 | 6.61 | -6.33 | 6.78 | -6.43 | 7.71 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.91 | 25.78 | 9.64 | -8.5 | -23.75 | 20.33 | 4.54 | 5.08 | -0.11 | 13.08 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 30.6 | 189.4 | -11.43 | 8.26 | -50.33 | -60.69 | -38.08 | -41.09 | 60.82 | 86.03 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -2.29 | -50.96 | -11.7 | -28.22 | -10.52 | 39.57 | -12.61 | 34.01 | 66.73 | 118.4 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -16.06 | -41.26 | -19.37 | -18.21 | 35.18 | 77.09 | 86.84 | -12.26 | 39.65 | 40.54 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 35.26 | -5.9 | -15.09 | -20.56 | -6.43 | 31.9 | 25.55 | -8 | 26.3 | 60.31 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -3.71 | -3.51 | 253 | 252.1 | 257.1 | 332.4 | 18.02 | 94.07 | 91.03 | 26.18 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.68 | 4.45 | -0.44 | -0.95 | -0.46 | -0.96 | -1.35 | 0.78 | 0.41 | 0.83 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -30.17 | -13.8 | 39.83 | 65.85 | 4.43 | 10.84 | -22.24 | -29.24 | 33.27 | 50.01 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 32.25 | 29.06 | 119.8 | 14.51 | 19.86 | -0.22 | 0.82 | -3.77 | -24.56 | 5.41 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 28.58 | -3.79 | -7.96 | -12.24 | 0.8 | 32.04 | 24.08 | -6.11 | 20.58 | 46.77 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.57 | 11.31 | 19.89 | 14.27 | 24.01 | 37.43 | 25.79 | 17.67 | 29.81 | 29.2 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 56.71 | 81.02 | 74.28 | 66.97 | 67.8 | 71.49 | 65.32 | 56.62 | 56.89 | 62.57 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 2.82 | 3.72 | 5.35 | 6.6 | 5.25 | 4.19 | 3.16 | 4.07 | 5.09 | 3.35 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.11 | 0.11 | 0.15 | 0.13 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.14 | 0.28 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 61.28 | 86.36 | 81.68 | 76.21 | 74.9 | 77.29 | 69.96 | 62.53 | 62.61 | 66.86 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 32.19 | 23.03 | 28.97 | 31.76 | 29.06 | 22.16 | 24.24 | 25.34 | 26.63 | 26.6 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 38.72 | 13.64 | 18.32 | 23.79 | 25.1 | 22.71 | 30.04 | 37.47 | 37.39 | 33.14 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 49.26 | -28.44 | 52.74 | -45.61 | -51.08 | 74.63 | 52.56 | -37.69 | 1.98 | 36.43 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -28.68 | 37.19 | 21.61 | -9.62 | -27.69 | 31.69 | 20.61 | 4.58 | -9.18 | 10.6 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -22.8 | -12.48 | -11.1 | 15.03 | -4.45 | 59.35 | -18.87 | -15.89 | 51.98 | 67.48 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -24.94 | 16.5 | -13.97 | 1.69 | 9.43 | 9.87 | -9.98 | -14.71 | -48.01 | 48.56 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -27.68 | 32.98 | 17.51 | -6.9 | -26.1 | 32.93 | 16.95 | 4.96 | -6.46 | 12.18 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 42.41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 189.2 | -6.33 | -15.57 | -13.29 | -15.74 | -9.02 | -16.18 | 5.29 | 12.71 | 14.94 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -11.27 | -70.92 | -29.03 | -29.11 | -18.79 | 69.28 | 32.25 | 21.82 | 74.37 | 99.03 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 7.54 | 9.04 | 4.67 | 3.8 | 20.12 | 50.86 | 26.69 | -33.15 | -8.61 | 25.16 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -30.91 | -14.49 | 55.69 | 42.07 | 3.89 | 65.25 | 73.69 | 54.38 | 41.82 | 26.26 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -23.5 | 11.53 | 5.18 | 10.06 | -7.68 | -56.14 | -40.7 | -26.85 | 13.11 | 130.4 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 5.2 | 7.51 | 7.47 | 6.96 | 20.58 | 52.63 | 28.8 | -29.3 | -6.82 | 23.35 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 42.41 | 0 | 10 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 98.35 | -42.21 | -43.87 | -44.28 | -32.34 | -9.5 | 14.33 | 107.4 | 137.5 | 137.9 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 20.92 | 20.8 | 14.74 | 21.51 | 17.23 | 7.84 | 17.41 | 20.62 | 41.65 | 30.07 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 45.34 | 36.28 | 33.73 | 43 | 44.42 | 42.48 | 40.24 | 51.68 | 78.17 | 67.67 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 149 | 104 | 106 | 116 | 118.5 | 120.6 | 130.7 | 151.6 | 152.1 | 137.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -2.67 | -3.94 | -5.38 | -5.91 | -6.92 | -4.55 | -2.27 | 9.93 | 37.73 | 39.68 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -3.54 | 11.52 | 0.92 | -4.89 | -26.3 | -26.44 | -31.14 | -40.17 | 10.64 | 1.9 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -3.54 | 15.37 | 1.85 | -19.54 | -26.3 | -35.25 | -62.28 | -160.7 | 10.64 | 2.54 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.31 | 87.99 | 89.78 | 90.77 | 88.58 | 87.68 | 89.73 | 87.71 | 82.21 | 81.31 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 17 | 17.11 | 17.68 | 17.28 | 14.29 | 13.5 | 11.63 | 10.23 | 11.52 | 12.1 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 11.7 | 9.86 | 9.68 | 9.79 | 13.57 | 10.56 | 14.15 | 15.52 | 26.7 | 25.01 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 31.19 | 37.01 | 37.72 | 37.27 | 26.89 | 34.57 | 25.79 | 23.52 | 13.67 | 14.59 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.94 | 7.72 | 6.4 | 7.48 | 8.66 | 6.2 | 8.01 | 10.89 | 15.37 | 15.64 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 45.99 | 47.29 | 57.04 | 48.83 | 42.16 | 58.91 | 45.55 | 33.5 | 23.74 | 23.34 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.5 | 3.6 | 3.17 | 3.46 | 6.14 | 4.97 | 5.24 | 6.79 | 12.98 | 11.93 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 81.03 | 101.5 | 115 | 105.5 | 59.42 | 73.46 | 69.66 | 53.72 | 28.12 | 30.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 21.78 | 17.38 | 16.6 | 16.12 | 27.48 | 29.33 | 27.17 | 31.26 | 45.64 | 46.51 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.84 | 1.48 | 1.56 | 1.59 | 2.63 | 2.41 | 2.47 | 2.93 | 4.79 | 4.87 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.63 | 7.94 | 7.21 | 6.51 | 8.42 | 8.31 | 7.37 | 7.83 | 16.5 | 18.21 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 8.45 | 12.57 | 18.07 | 33.94 | 6.96 | 15.48 | 12.45 | 24.22 | 4.68 | 6.98 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.45 | 9.43 | 9.03 | 8.49 | 6.96 | 11.61 | 6.22 | 6.05 | 4.68 | 5.23 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.28 | 30.77 | 57.73 | 96.09 | 16.58 | 31.65 | 43.56 | 60.17 | 7.38 | 11.24 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.28 | 23.08 | 28.87 | 24.02 | 16.58 | 23.73 | 21.78 | 15.04 | 7.38 | 8.43 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.83 | 4.05 | 0.24 | -1.03 | -6.13 | -8.51 | -8.42 | -9.03 | 2.27 | 0.45 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.58 | -1.3 | -1.25 | -0.31 | -1.39 | -1.49 | -0.83 | -0.23 | -0.18 | -0.36 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.71 | 0.54 | 0.99 | 1.82 | 3.33 | 4.21 | 4.85 | 4.58 | 1.31 | 1.55 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.15 | 3.29 | -0.24 | 0.51 | -4.07 | -5.55 | -4.22 | -4.32 | 3.36 | 1.54 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.41 | 2.75 | -1.01 | -1.34 | -7.52 | -10 | -9.24 | -9.27 | 2.09 | 0.09 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 158.3 | 633 | 445.9 | 320.4 | 298.4 | 340.2 | 232.9 | 166.9 | 167.4 | 201.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 541.9 | 223.1 | 253.5 | 294.8 | 319.2 | 375.3 | 384.7 | 454.9 | 441.3 | 381.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -20.48 | -9.02 | 0.73 | -6.14 | 2.84 | -6 | -16.87 | 32.14 | 20.33 | 17.9 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.8 | -0.67 | -0.55 | -0.37 | -0.93 | -1.18 | 0 | 0.41 | -0.09 | -0.16 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 25.81 | 11.7 | 6.92 | 4.42 | 24.41 | 50.1 | 0.07 | 16.78 | -1.45 | -2.55 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 28 | 30 | 28 | 23 | 26 | 21 | 26 | 38 | 49 | 49 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |