獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 38.77 | 37.74 | 36.98 | 37.89 | 35.29 | 36.74 | 38.41 | 39.28 | 43.19 | 43.91 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 22.5 | 21.88 | 21.28 | 22.91 | 18.76 | 21.03 | 22.35 | 23.61 | 28.33 | 29.97 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 24.34 | 23.66 | 22.93 | 23.69 | 24.07 | 28.38 | 28.84 | 28.95 | 28.79 | 30.24 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 18.53 | 17.97 | 17.46 | 17.7 | 18.62 | 21.73 | 21.91 | 22.18 | 21.21 | 21.76 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 18.48 | 17.82 | 17.29 | 17.44 | 18.41 | 21.56 | 21.74 | 22.05 | 21.03 | 21.63 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 13.45 | 9.79 | 6.33 | 3.18 | 14.02 | 12.37 | 8.33 | 4.07 | 16.85 | 13.3 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 10.21 | 7.37 | 4.77 | 2.34 | 10.72 | 9.4 | 6.28 | 3.1 | 12.31 | 9.51 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 72.67 | 72.03 | 67.14 | 71.31 | 68.76 | 68.32 | 64.47 | 68.35 | 63.68 | 60.39 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 14.26 | 10.4 | 6.98 | 3.34 | 16.14 | 14.15 | 9.73 | 4.66 | 20.24 | 16.04 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.26 | 13.87 | 13.96 | 13.36 | 16.14 | 18.87 | 19.47 | 18.62 | 20.24 | 21.38 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 9.57 | 6.95 | 4.53 | 2.25 | 10.52 | 9.23 | 6.17 | 3.12 | 13.42 | 10.34 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.57 | 9.26 | 9.05 | 9 | 10.52 | 12.31 | 12.34 | 12.5 | 13.42 | 13.79 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -5.17 | -5.18 | -4.44 | -4.49 | -0.5 | -0.84 | -0.53 | 2.34 | 26.69 | 33.73 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 4.19 | -2.59 | -7.99 | -7.88 | -18.71 | -17.03 | -14.75 | -9.32 | 19.33 | 30.48 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 13.73 | -1.35 | -9.01 | -7.31 | -34.1 | -30.41 | -28.32 | -19.51 | 15.28 | 29.95 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -4.13 | -20.92 | -24.02 | -21.84 | -16.79 | -6.96 | -7.43 | -5.59 | 15.64 | 28.42 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -5.67 | -21.57 | -23.86 | -23.81 | -12.61 | -0.99 | -4.21 | -1.97 | 15.21 | 28.74 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -4.81 | -21.62 | -24.01 | -24.5 | -12.9 | -1.15 | -4.44 | -2.48 | 13.88 | 27.37 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -4.76 | -21.6 | -24.04 | -24.52 | -12.92 | -1.16 | -4.41 | -2.52 | 13.88 | 27.31 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 19.04 | 21.88 | 27.43 | 24.84 | 25.97 | 24.08 | 24.37 | 22.26 | 20.36 | 19.98 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.8 | 18.69 | 17.3 | 16.64 | 16.75 | 17.12 | 16.81 | 17.65 | 17.81 | 19.18 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 9.06 | 9.37 | 9.88 | 11.46 | 12.1 | 13.99 | 15.19 | 15.82 | 15.36 | 14.17 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 47.32 | 49.57 | 51.35 | 47.9 | 50.68 | 48.93 | 51.72 | 50.22 | 50.21 | 51.31 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 58.53 | 61.19 | 63.87 | 62.58 | 66.41 | 67.25 | 68.79 | 68.01 | 69.86 | 71.63 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.67 | 4.76 | 3.03 | 4.86 | 4 | 4.11 | 3.11 | 3.41 | 3.39 | 3.31 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 27.06 | 27.1 | 26.26 | 25.72 | 23.4 | 22.33 | 21.32 | 21.64 | 20.68 | 19.52 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.29 | 0.33 | 0.35 | 0.37 | 0.31 | 0.33 | 0.33 | 0.37 | 0.38 | 0.4 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.51 | 2.79 | 2.03 | 2.02 | 1.78 | 2.11 | 2.3 | 2.41 | 2.7 | 2.14 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -13.06 | -19.33 | 12.19 | -7.54 | 8.87 | -1.05 | 15.58 | 11.27 | 1.74 | 3.76 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -4.88 | 9.27 | 5.65 | -3.97 | -1.29 | 2.01 | 0.54 | 0.83 | -7.23 | -5.95 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.37 | -4.11 | -12.45 | -8.42 | -12.7 | -7.73 | 1.34 | 4.82 | 8.22 | 13.89 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.43 | -3.13 | 3.7 | -8.91 | -0.33 | -2.09 | 6.8 | -0.95 | -2.6 | 2.85 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 61.16 | 58.79 | -36.63 | 17.39 | -1.7 | 32.13 | -3.59 | 2.18 | 2.31 | -1.89 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.25 | 4.37 | 3.72 | 6.26 | 5.79 | 4.85 | 4.03 | 6.5 | 5.77 | 7.21 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -10.3 | -5.49 | -3.22 | 14.59 | -4.36 | -2.19 | -3.81 | -1.87 | -4.37 | 8.88 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -9.92 | 38.57 | 2.52 | 9.36 | -14.61 | -8.14 | 0.75 | -9.48 | 26.19 | 2.23 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.09 | 1.12 | 1.6 | -3.34 | 0.94 | 0.15 | 5.58 | 1.74 | -0.13 | 3.35 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -27.25 | -8.9 | 11.75 | 15.12 | 38.55 | 29.48 | 35.77 | 44.32 | 2.94 | 30.35 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 5.45 | 9.42 | 2.15 | -2.79 | 2.08 | -4.07 | -11.55 | -7.65 | -8.45 | 9.56 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -25.71 | -32.88 | -35.42 | -25.25 | -14.43 | 6.07 | 30.93 | 52.15 | 53.67 | 72.45 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -12.56 | -8.81 | -7.83 | -5.07 | 3.22 | 0.88 | 5.97 | 4.7 | 9.48 | 24.01 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 90.38 | 16.12 | -3.37 | 47 | 27.96 | 33.18 | -1.12 | 149.1 | 139.4 | 423.6 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 14.74 | 21.68 | 22.24 | 22.61 | 22.89 | 22.87 | 25.63 | 27.85 | 20.44 | 17.11 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -5.97 | 0.25 | 3.75 | 3.11 | -11.7 | -11.71 | -1.72 | 2.42 | 9.31 | 11.02 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 39.95 | 32.66 | -12.06 | -13.57 | -28.47 | 5.71 | 17.65 | 35.15 | 119.6 | 114.2 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.78 | 0.24 | -0.72 | 3.16 | 8.59 | 7.44 | 10.88 | 13.19 | 14.86 | 25.46 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.77 | 8.39 | 12.75 | 7.14 | 8.62 | 7.12 | 14.51 | 8.12 | 10.18 | 9.93 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 12.01 | 11.67 | 15.58 | 11.05 | 16.71 | 16.04 | 20.09 | 13.47 | 18.23 | 22.89 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.56 | 7.76 | 8.04 | 7.61 | 7.43 | 7.6 | 7.5 | 6.1 | 5.43 | 4.71 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.29 | 0.29 | 0.29 | 0.3 | 0.29 | 0.3 | 0.3 | 0.28 | 0.26 | 0.25 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 30.78 | 31.42 | 35.3 | 30.26 | 34.99 | 34.85 | 38.4 | 31.14 | 34.68 | 38.12 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.39 | 9.38 | 9.48 | 9.63 | 9.31 | 9.4 | 9.41 | 9.94 | 10.11 | 10.1 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 69.22 | 68.58 | 64.7 | 69.74 | 65.01 | 65.15 | 61.6 | 68.86 | 65.32 | 61.88 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.39 | -33.45 | 81.36 | -19.94 | 22.16 | -50.85 | 88.71 | -18.83 | 2.42 | -1.7 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.75 | -24.21 | 43.25 | -36.1 | 5.15 | -20.02 | 57.4 | -24.79 | -20.47 | 30.61 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -15.49 | -2.46 | 7.4 | -1.03 | -1.27 | 1.41 | 29.74 | 14.37 | 15.27 | 14.33 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.17 | 1.04 | -1.69 | 0.54 | -1.21 | 0.97 | 12.12 | 6.91 | 6.45 | 3.14 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -2.11 | -10 | 18.51 | -16.4 | 1.34 | -9.1 | 30.21 | -8.64 | -9.15 | 19.73 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.83 | 7.18 | -5.74 | 3.7 | 0.72 | 5.92 | -5.56 | 7.26 | 5.43 | -4.68 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 0.88 | 18.05 | -12.82 | -9.29 | -8.03 | -22.9 | 54.22 | -1.72 | 7.77 | 28.22 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -28.72 | -27.05 | -23.02 | -15.42 | -0.44 | -24.7 | 22.98 | -10.65 | 12.57 | 37.53 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -12.38 | 2.36 | 6.41 | 28.55 | 48.56 | 73.45 | 95.56 | 110.8 | 102.6 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -2.3 | -1.34 | -1.4 | 12.45 | 19.57 | 28.84 | 31.61 | 30.01 | 23.2 | 55.51 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -12.72 | -9.64 | -8.74 | 0.27 | 9.58 | -1.77 | 29.4 | 12.76 | 22.52 | 50.68 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.64 | 5.52 | 4.27 | 4.47 | 8.06 | 13.12 | 1.8 | 13.39 | 11.17 | 13.74 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 158.6 | 187.5 | 176.1 | 224.9 | 155.4 | 150.1 | 121.3 | 165.2 | 111.7 | 87.3 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 394.1 | 424.6 | 329.7 | 433.6 | 303.3 | 305 | 257.5 | 372.7 | 275.5 | 224.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 487.5 | 524.1 | 410.1 | 566.5 | 397.4 | 419.2 | 342.5 | 504.7 | 383.3 | 312.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 103.3 | 101.6 | 93.22 | 83.76 | 105.6 | 144 | 162.2 | 170.4 | 187.7 | 210.4 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 129.9 | 87.58 | 48.2 | 30.68 | 81.25 | 56.91 | 28.29 | 13.36 | 68.16 | 36.18 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 129.9 | 116.8 | 96.39 | 122.7 | 81.25 | 75.88 | 56.57 | 53.46 | 68.16 | 48.24 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 61.23 | 62.26 | 63.02 | 62.11 | 64.71 | 63.26 | 61.59 | 60.72 | 56.81 | 56.09 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 16.27 | 15.86 | 15.69 | 14.98 | 16.52 | 15.71 | 16.05 | 15.68 | 14.86 | 13.94 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.99 | 2.91 | 3.05 | 3.05 | 3.27 | 3.25 | 3.26 | 3.18 | 3.18 | 3.07 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 122.1 | 125.5 | 119.8 | 119.9 | 111.5 | 112.4 | 112.1 | 114.9 | 114.9 | 119 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.64 | 3.77 | 3.06 | 4 | 3.9 | 4.17 | 2.79 | 3.74 | 3.43 | 3.43 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 100.3 | 96.76 | 119.1 | 91.26 | 93.55 | 87.53 | 130.7 | 97.54 | 106.5 | 106.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.99 | 2.99 | 2.97 | 2.68 | 2.68 | 2.45 | 2.27 | 2.19 | 2.65 | 2.75 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 122.2 | 122.2 | 122.8 | 136.3 | 136.4 | 149.2 | 160.7 | 166.4 | 137.6 | 132.7 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.05 | 2.04 | 2.09 | 2.07 | 2.56 | 2.63 | 2.68 | 2.66 | 3.13 | 3.23 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.52 | 0.52 | 0.51 | 0.56 | 0.57 | 0.56 | 0.56 | 0.63 | 0.63 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.77 | 0.77 | 0.8 | 0.75 | 0.87 | 0.87 | 0.89 | 0.84 | 0.95 | 0.98 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 34.33 | 48.2 | 66.11 | 128.7 | 30.87 | 41.77 | 61.85 | 126.4 | 30.09 | 43.17 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 34.33 | 36.15 | 33.05 | 32.17 | 30.87 | 31.32 | 30.92 | 31.61 | 30.09 | 32.38 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.47 | 24.15 | 37.75 | 88.68 | 22.31 | 34.12 | 55.86 | 113.3 | 25.94 | 31.9 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.47 | 18.12 | 18.88 | 22.17 | 22.31 | 25.59 | 27.93 | 28.33 | 25.94 | 23.93 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 16.62 | 10.9 | 7.91 | 3.52 | 14.58 | 9.71 | 6.04 | 1.81 | 12.28 | 8.2 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -13.26 | -7.38 | -1.58 | -0.98 | -3.07 | -2.97 | -0.52 | 1.91 | -10.32 | -10.32 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -10.42 | -9 | -4.62 | -4.73 | -4.26 | -2.34 | -0.34 | -2.54 | -1.32 | 2.73 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -7.6 | -4.55 | 1.04 | -2.1 | 7.76 | 5.49 | 5.76 | 2.27 | 0.57 | 0.23 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.35 | 3.52 | 6.33 | 2.54 | 11.51 | 6.73 | 5.51 | 3.73 | 1.97 | -2.13 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 44.48 | 45.81 | 54.56 | 43.4 | 53.83 | 53.5 | 62.34 | 45.21 | 53.09 | 61.61 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 280 | 281.7 | 277 | 300.7 | 309.6 | 325.8 | 324.1 | 346.4 | 342.2 | 341 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.88 | 24.06 | 23.87 | 25.3 | 22.64 | 23.43 | 24.02 | 23.37 | 26.34 | 28.05 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.84 | 1.78 | 1.65 | 0.78 | 5.31 | 7.34 | 6.49 | 5.34 | 0.46 | 0.27 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 7.55 | 7.53 | 7.19 | 3.3 | 22.07 | 25.87 | 22.5 | 18.46 | 1.6 | 0.9 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 68 | 68 | 66 | 66 | 64 | 68 | 68 | 68 | 72 | 72 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |