獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 10.24 | 9.05 | 7.16 | 4.57 | 15.98 | 18.58 | 23.04 | 24.96 | 22.65 | 21.94 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -6.32 | -7.69 | -9.61 | -12.75 | 1.55 | 5.05 | 10.44 | 11.75 | 9.82 | 10.78 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -7.1 | -7.87 | -10.19 | -9.03 | -6.78 | -4.3 | -1.36 | 7.52 | 25.96 | 11.23 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -5.98 | -6.84 | -8.49 | -7.23 | -7.62 | -6.05 | -3.9 | 4.98 | 22.95 | 8.54 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -5.82 | -6.42 | -7.93 | -7.02 | -7.5 | -5.99 | -3.94 | 4.98 | 22.91 | 8.48 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.54 | -0.44 | -0.37 | -0.15 | -0.54 | -0.27 | -0.06 | 0.17 | 2.73 | 0.9 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.44 | -0.36 | -0.29 | -0.12 | -0.6 | -0.38 | -0.18 | 0.11 | 2.41 | 0.68 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.77 | 12.84 | 12.87 | 13.07 | 13.17 | 13.37 | 13.59 | 13.93 | 14.83 | 13.07 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -3.45 | -2.91 | -2.4 | -0.95 | -4.34 | -2.72 | -1.22 | 0.78 | 17.2 | 5.23 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.45 | -3.88 | -4.79 | -3.8 | -4.34 | -3.63 | -2.44 | 3.12 | 17.2 | 6.97 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.52 | -2.13 | -1.77 | -0.7 | -3.14 | -1.96 | -0.85 | 0.54 | 11.6 | 3.29 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.52 | -2.85 | -3.55 | -2.82 | -3.14 | -2.61 | -1.7 | 2.18 | 11.6 | 4.39 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -6.28 | -12.86 | -17.44 | -23.41 | -23.51 | -20.49 | -15.13 | -10.05 | 30.25 | 35.91 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -39.93 | -57.57 | -74.34 | -85.97 | -46.05 | -32.67 | -7.61 | 18.31 | 98.66 | 111.4 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -482.6 | -232.6 | -175.9 | -183.1 | -87.94 | -62.73 | -11.4 | 46.49 | 3629 | 3815 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 1.83 | -59.35 | -519.3 | -192 | -120 | -130.5 | -113.4 | -39.48 | 125.6 | -12.15 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 26.42 | 1.41 | -79.7 | -211.2 | -125.4 | -156.3 | -154.7 | -54.98 | 135.8 | -21.21 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 27.3 | 6.72 | -66.26 | -208 | -125 | -156.2 | -156 | -54.6 | 138 | -21.63 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 26.67 | 5.26 | -61.11 | -209.1 | -124.9 | -155.9 | -156.2 | -56 | 136.3 | -21.84 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 22.24 | 21.77 | 23.02 | 23.2 | 24.72 | 22.56 | 26.06 | 23.96 | 18.14 | 9.45 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.8 | 15.64 | 14.47 | 13.5 | 13.75 | 16.92 | 16.31 | 16.84 | 18.56 | 20.19 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.64 | 14.7 | 13.36 | 14.8 | 14.95 | 15.28 | 14.6 | 14.29 | 13.36 | 12.43 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 41.08 | 41.59 | 42.23 | 41.64 | 42.5 | 42.99 | 46.71 | 47.32 | 46.64 | 44.16 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 56.3 | 56.87 | 56.32 | 56.87 | 57.85 | 58.84 | 62.03 | 62.22 | 60.51 | 60.7 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 4.64 | 4.47 | 4.67 | 4.65 | 4.51 | 4.53 | 4.37 | 4.87 | 8.23 | 8.45 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 35.45 | 34.78 | 34.93 | 34.03 | 33.86 | 32.67 | 28.22 | 27.76 | 26.7 | 26.47 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.23 | 0.21 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.02 | 0.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.62 | 0.84 | 0.98 | 1.54 | 1.3 | 1.52 | 3.19 | 2.4 | 1.66 | 1.42 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 2.5 | -3.68 | -2.28 | -8.1 | 6.37 | -20.2 | 7.02 | 28.98 | 90.51 | 14.51 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -11.45 | 10.07 | 5.53 | -3.86 | -21.09 | -4.41 | -4.66 | -11.44 | -8.8 | 8.78 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -0.08 | 12.09 | -11.13 | -3.05 | -5.05 | -3.51 | 0.57 | 4.39 | 6.71 | 4.26 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -0.64 | 2.81 | -2.45 | -3.76 | -4.55 | -12.56 | -1.89 | 0.39 | -1.08 | 3.76 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 4.16 | -2.53 | -1.15 | 1.02 | -3.27 | -4.51 | -11.72 | -42.22 | -3.34 | 2.75 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 2.28 | 1.39 | 1.11 | -1.63 | 0.65 | 6.71 | 0.01 | 1.52 | 0.1 | 0.81 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 10.55 | 60.32 | 10.16 | -5.84 | -4.68 | -2.33 | -4.9 | 389.2 | -11.51 | -8.93 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -25.85 | -12.56 | -37.38 | 16.01 | -17.39 | -56.02 | 30.72 | 41.13 | 16.01 | -37.02 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.36 | 1.83 | -1.51 | -2.1 | -2.9 | -7.82 | -1.6 | -2.36 | -0.76 | 1.73 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -11.35 | -8 | -23.77 | -16.51 | 17.18 | 109.9 | 201.1 | 194.9 | 74.67 | 6.99 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -1.12 | -11.88 | -23.47 | -30.86 | -36.31 | -26.39 | -16.23 | -3.32 | 25.68 | 37.93 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -3.49 | -8.29 | -21.05 | -10.67 | -3.82 | 8.09 | 16.79 | 17.81 | 15.79 | 12.1 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4.1 | -7.87 | -21.65 | -21.2 | -17.79 | -14.81 | 1.09 | 9.77 | 10.69 | 21.25 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 1.37 | -5.85 | -7.76 | -17.62 | -52.88 | -52.92 | -49.34 | -61.77 | -33.93 | -30.26 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.15 | 1.51 | 6.84 | 5.68 | 9.05 | 8.46 | 2.46 | 1.27 | -1.66 | -3.17 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 83.84 | 58.51 | -3.43 | -16.63 | 333.2 | 302.2 | 275 | 293.3 | -28.13 | -28.35 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -52.9 | -47.53 | -73.61 | -44.9 | -32.97 | -5.86 | 34.79 | 27.82 | 102.6 | 29.45 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.46 | -4.67 | -13.7 | -13.78 | -14.01 | -12.11 | -3.01 | -1.89 | 1.71 | 6.67 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.51 | 10.97 | 9.12 | 8.54 | 10.21 | 10.46 | 16.17 | 15.46 | 11.74 | 10.62 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.06 | 17.63 | 15.81 | 15.08 | 16.2 | 16.5 | 21.28 | 21.22 | 17.8 | 24.69 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 7.13 | 6.83 | 7.24 | 7.9 | 7.94 | 8.4 | 8.37 | 7.83 | 8.38 | 10.03 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.34 | 0.3 | 0.27 | 0.25 | 0.27 | 0.25 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.3 | 0.31 | 0.34 | 0.35 | 0.37 | 0.56 | 0.56 | 0.63 | 0.69 | 0.95 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.47 | 26.88 | 25.52 | 25.43 | 26.42 | 27.46 | 32.01 | 31.46 | 28.79 | 37.63 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 56.19 | 56.39 | 57.42 | 56.55 | 55.36 | 53.76 | 49.55 | 48.76 | 47.61 | 47.24 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.53 | 73.12 | 74.48 | 74.57 | 73.58 | 72.54 | 67.99 | 68.54 | 71.21 | 62.37 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 5.29 | 22.53 | 5.24 | -18.12 | -5.3 | -40.35 | 2.89 | 28.59 | 9.76 | -23.45 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.82 | 13.51 | 3.29 | -8.87 | -4.7 | -28.5 | -1.32 | 16.38 | -28.47 | 1 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 4.73 | -3.89 | -9.71 | -2.65 | -8.19 | -7.57 | 5.21 | -8.75 | -17.12 | -3.81 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 3.57 | 1.35 | 1.36 | 1.38 | 10.5 | 3.27 | 3.37 | -6.97 | 7.56 | 3.04 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.67 | -5.91 | -5.61 | -7.4 | -35.47 | -9.05 | -11.59 | -10.9 | -27.82 | -13.19 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 2.54 | 7.28 | -1.15 | -5.77 | -6.58 | -20.93 | 0.12 | 6.67 | -24.06 | -0.72 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.45 | -0.04 | -1.63 | -0.79 | -1.51 | -1.65 | -2.38 | -6.02 | 13.29 | 3.26 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 11.17 | -0.01 | -51.32 | -52.41 | -25.25 | -13.37 | 11.17 | 18.07 | 32.59 | 28.33 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 9.85 | 1.82 | -35.86 | -38.73 | -21.74 | -41.26 | -17.03 | -17.6 | -15.85 | 33.01 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -11.52 | -22.43 | -25.4 | -13.07 | -18.52 | -26.45 | -23.47 | -30.4 | -27.85 | -11.6 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 7.86 | 15.09 | 17.27 | 19.59 | 9.74 | 6.82 | 6.59 | 6.34 | 8.94 | 1.83 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -19.95 | -46.93 | -48.71 | -51.96 | -53.77 | -48.29 | -50.64 | -37.78 | -33 | 20.85 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 2.46 | -6.65 | -31.2 | -30.31 | -21.11 | -35.87 | -19.48 | -21.5 | -19.64 | 15.39 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.87 | -3.91 | -5.47 | -6.19 | -11.14 | 2.22 | 7.32 | 10.82 | 13.94 | 2.01 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 123.1 | 123.5 | 145.6 | 153.9 | 152.6 | 136.7 | 122.5 | 112.9 | 101.9 | 38.26 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 227.5 | 235.9 | 267.1 | 276.2 | 262.4 | 260.5 | 219.5 | 223.1 | 262 | 178.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 311.8 | 322.6 | 356.2 | 377.2 | 357.1 | 356.5 | 291.6 | 293.3 | 340 | 245.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -9.81 | -11.16 | -14.85 | -13.14 | -11.75 | -7.72 | -1.89 | 16.08 | 40.99 | 17.42 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 16.2 | 0 | -3.43 | -4.03 | 71.64 | 46.35 | 29.62 | 13.96 | 22.75 | 3.32 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 16.2 | 0 | -6.86 | -16.13 | 71.64 | 61.8 | 59.24 | 55.83 | 22.75 | 4.43 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 89.76 | 90.95 | 92.84 | 95.43 | 84.02 | 81.42 | 76.96 | 75.04 | 77.35 | 78.06 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 16.56 | 16.73 | 16.77 | 17.32 | 14.43 | 13.53 | 12.6 | 13.2 | 12.84 | 11.17 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.05 | 2.83 | 2.96 | 2.86 | 2.52 | 2.43 | 2.5 | 2.47 | 3.01 | 2.91 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 119.5 | 128.8 | 123.1 | 127.7 | 144.7 | 150.5 | 146.1 | 147.6 | 121.4 | 125.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.48 | 3.57 | 4.01 | 3.96 | 3.14 | 3.15 | 2.41 | 2.42 | 3.76 | 4.08 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 104.9 | 102.1 | 90.99 | 92.1 | 116.3 | 115.8 | 151.3 | 150.8 | 97.02 | 89.36 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.55 | 2.55 | 2.74 | 2.5 | 2.46 | 2.46 | 2.4 | 2.38 | 3.11 | 3.32 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 143 | 143 | 133.3 | 146.1 | 148.6 | 148.2 | 151.9 | 153.5 | 117.3 | 110 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.21 | 1.21 | 1.22 | 1.15 | 1.37 | 1.46 | 1.59 | 1.61 | 1.86 | 1.9 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.39 | 0.41 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | 0.51 | 0.51 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.58 | 0.57 | 0.56 | 0.53 | 0.57 | 0.6 | 0.63 | 0.63 | 0.75 | 0.82 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 32.55 | 49.66 | 67.96 | 137.2 | 30.85 | 49.11 | 73.31 | 151.9 | 37.05 | 53.04 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.55 | 37.24 | 33.98 | 34.29 | 30.85 | 36.83 | 36.65 | 37.99 | 37.05 | 39.78 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 34.54 | 46.69 | 62.75 | 150.4 | 33.54 | 44.37 | 65.62 | 128.9 | 26.67 | 32.64 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 34.54 | 35.02 | 31.37 | 37.6 | 33.54 | 33.28 | 32.81 | 32.23 | 26.67 | 24.48 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.52 | 0 | -0.09 | -0.11 | 2.08 | 1.41 | 1.29 | 0.59 | 0.85 | 0.17 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.07 | -0.63 | -0.37 | -0.29 | -0.06 | 0.21 | 0.38 | 0.72 | 3.66 | 0.37 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | -1.43 | -1.28 | -0.23 | -0.28 | -2.95 | -0.77 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.51 | -0.61 | -0.45 | -0.36 | 0.65 | 0.38 | 1.48 | 1.07 | 1.63 | -0.18 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.55 | -0.63 | -0.47 | -0.4 | 2.03 | 1.62 | 1.68 | 1.31 | 4.51 | 0.55 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 37.87 | 36.77 | 34.26 | 34.1 | 35.9 | 37.85 | 47.07 | 45.9 | 40.44 | 60.32 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 224.7 | 229.8 | 233.9 | 242.3 | 240.7 | 247.8 | 270.6 | 275.1 | 298 | 273.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 15.72 | 13.04 | 16.69 | 19.96 | -12.45 | -40.55 | -187.1 | 33.83 | 11.56 | 23.98 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.78 | -0.18 | -0.58 | 3.72 | -8.33 | -9.35 | -11.8 | -4.23 | 16.14 | 0.45 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 11.04 | 2.3 | 5.71 | -41.18 | 122.8 | 217.4 | 868.9 | -56.29 | 62.18 | 4.04 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 38 | 36 | 38 | 43 | 43 | 43 | 51 | 64 | 47 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |