獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 55.2 | 54.1 | 53.31 | 52.2 | 49.82 | 49.49 | 50.03 | 48.14 | 49.4 | 48.85 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.76 | -4.99 | -7.08 | -10.55 | 1.85 | 3.52 | 5.32 | 0.62 | 11.38 | 12.06 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 3.94 | 5.14 | 4.4 | -10.25 | 5.59 | 8.42 | 8.43 | 5.63 | 10.95 | 12.15 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.92 | 4.58 | 4.13 | -8.56 | 4.98 | 7.15 | 7.75 | 6.26 | 7.82 | 9.57 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.05 | 0.29 | -0.53 | -7.08 | 0.78 | 2.06 | 2.57 | 1.93 | 0.9 | 1.79 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.72 | 0.9 | 0.5 | -0.54 | 1.65 | 1.88 | 1.28 | 0.38 | 3.27 | 2.65 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.01 | 0.05 | -0.06 | -0.37 | 0.23 | 0.46 | 0.39 | 0.13 | 0.27 | 0.39 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 21.74 | 21.85 | 21.56 | 21.31 | 21.51 | 21.69 | 21.48 | 21.96 | 21.78 | 21.96 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 3 | 2.66 | 1.57 | -1.43 | 4.68 | 5.22 | 3.87 | 1.39 | 7.44 | 7.16 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3 | 3.54 | 3.14 | -5.73 | 4.68 | 6.96 | 7.75 | 5.58 | 7.44 | 9.54 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.07 | 1.81 | 1.05 | -0.97 | 3.12 | 3.48 | 2.49 | 0.93 | 5.16 | 4.81 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.07 | 2.41 | 2.1 | -3.87 | 3.12 | 4.64 | 4.98 | 3.73 | 5.16 | 6.42 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -18.46 | -20.35 | -23.75 | -25.26 | -15.71 | -16.59 | -18.36 | -26.49 | -33.14 | -23.74 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -9.66 | -12.93 | -18.76 | -18.95 | -14.98 | -15.49 | -19.65 | -33.41 | -38.56 | -31.77 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -221.5 | -212.9 | -201.6 | -1364 | -86.29 | -75.67 | -71.84 | -97.46 | -71.01 | -66.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -42.64 | -51.33 | -60.2 | -236.1 | -56.94 | -42.22 | -53.03 | -75.7 | -72.27 | -66.55 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -35.79 | -49.01 | -59.33 | -202.1 | -46.41 | -37.66 | -49.79 | -68.8 | -77.2 | -70.33 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -94.3 | -88.97 | -115.7 | -374.3 | -27.03 | -3.95 | -56.54 | -79.25 | -96.55 | -92.87 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -95.65 | -89.13 | -115.4 | -384.6 | -14.81 | 17.95 | -42.65 | -71.74 | -95.79 | -91.94 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 37.68 | 35.18 | 36.88 | 33.74 | 32.91 | 26.45 | 30.89 | 31.24 | 29.39 | 28.02 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.47 | 7.64 | 7.4 | 6.35 | 7.47 | 12.02 | 10.37 | 8.27 | 8.17 | 9.94 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 10.43 | 11.48 | 12.01 | 14.84 | 15.89 | 18.6 | 18.47 | 19.43 | 20.69 | 22.04 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 50.77 | 49.96 | 49.88 | 44.6 | 44.71 | 42.68 | 45.48 | 42.75 | 40.84 | 41.08 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 63.49 | 64.38 | 64.8 | 63.62 | 63.79 | 64.98 | 66.82 | 64.83 | 64.55 | 66.1 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 5.18 | 5 | 4.92 | 5.04 | 5.57 | 5.56 | 5.28 | 5.61 | 5.66 | 5.33 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 27.17 | 26.09 | 25.89 | 26.67 | 26.27 | 24.54 | 23.33 | 24.7 | 24.92 | 23.36 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.4 | 0.47 | 0.54 | 0.63 | 0.55 | 0.55 | 0.56 | 0.61 | 0.63 | 0.47 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.45 | 0.54 | 0.38 | 0.38 | 0.34 | 0.78 | 0.58 | 0.7 | 0.72 | 0.77 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.1 | -6.39 | 11.76 | -1.56 | 23.86 | -18.81 | 4.65 | 7.1 | -1.55 | -10.61 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -18.53 | 1.43 | 19.02 | -18.28 | -38.18 | 9.89 | 32.82 | 2.01 | -22.87 | -9.2 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -12.54 | -6.19 | -17.27 | -10.31 | -14.96 | -4.54 | 0.62 | -5.34 | -11.92 | -6.02 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.05 | -2.5 | 4.13 | -4.24 | -2.28 | -7.78 | 9.07 | 1.23 | -8.37 | -3.17 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -13.14 | -0.25 | -0.25 | -0.24 | -0.24 | -0.24 | -0.24 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.28 | -1.13 | -0.75 | -2.52 | 6.55 | -0.25 | -0.04 | -0.09 | 0.07 | -1.87 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -18.17 | -15.59 | -11.43 | 9.21 | 0.35 | -7.76 | -2.48 | -2.59 | 25.62 | 93.97 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -18.84 | 39.85 | 2.52 | 6.53 | -56.72 | 27.78 | -13.2 | -1.16 | -12.33 | 162.6 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.73 | -1.87 | 2.24 | -3.99 | -0.45 | -5.17 | 5.83 | 0.78 | -6.16 | -1.7 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 6.18 | 27.56 | 10.64 | 3.6 | 12.72 | -10.41 | -1.36 | -21.2 | -36.45 | -22.11 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -19.64 | -39.02 | -33.93 | -26.27 | -7.96 | 14.83 | -5.11 | -37.4 | -59.79 | -64.69 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -39.12 | -40.8 | -39.76 | -26.74 | -22.68 | -19.91 | -21.15 | -22.74 | -3.33 | 11.36 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -7.69 | -4.99 | -10.13 | -5.87 | -0.5 | -6.7 | -2.04 | -23.48 | -30.24 | -26.2 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -13.78 | -13.78 | -13.78 | -13.77 | -0.98 | -0.97 | -0.97 | -0.97 | -0.97 | -0.96 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.07 | 1.93 | 2.84 | 3.56 | 6.15 | -0.31 | -1.93 | -1.72 | 2.28 | 3.86 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -33.19 | -18.06 | -10.46 | -1.41 | -12.06 | 10.07 | 131.5 | 144.4 | 297.8 | 240.9 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 23.97 | -33.89 | -39.59 | -48.85 | -52.55 | -3.88 | 97.54 | 116.9 | 106.4 | 124 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -7.26 | -4.11 | -7.33 | -4.08 | 0.69 | -5.09 | -1.61 | -16.57 | -21.15 | -17.2 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.64 | 11.85 | 12.38 | 9.19 | 11.39 | 11.78 | 16.23 | 10.24 | 12.32 | 18.9 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 25.75 | 28.2 | 30.48 | 29.12 | 30.27 | 31.36 | 36.32 | 31.42 | 31.93 | 36.3 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 1.07 | 1.04 | 1.03 | 1.07 | 1.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.86 | 0.83 | 0.76 | 0.81 | 0.76 | 0.63 | 0.58 | 0.61 | 0.62 | 0.56 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.27 | 0.3 | 0.29 | 0.28 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 28.33 | 30.9 | 33.15 | 31.82 | 33.08 | 33.01 | 37.81 | 32.91 | 33.5 | 37.8 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 26.84 | 25.84 | 25.38 | 25.96 | 24.92 | 24.84 | 23.55 | 24.28 | 24.47 | 22.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 71.67 | 69.1 | 66.85 | 68.18 | 66.92 | 66.99 | 62.19 | 67.09 | 66.5 | 62.2 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -13.57 | -6.08 | 37.71 | -22.51 | -3.76 | -31.16 | 67.76 | -16.26 | -38.83 | 15.63 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -12.09 | -9.23 | 7.02 | -7.63 | -3.88 | -18.13 | 22.34 | -0.84 | -17.45 | 48.87 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.16 | -1.14 | -1.07 | -1.05 | - | - | - | - | - | - |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -0.13 | 6.32 | -3.5 | 1.54 | 20.03 | 3.29 | 1.36 | -0.67 | 2.63 | 5.56 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -6.37 | -2.89 | -2.85 | 7.53 | 10.5 | -2.32 | -5.77 | 3.37 | -3.01 | -3.73 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -11.76 | -8.52 | 6.5 | -7.64 | -0.22 | -17.23 | 21.59 | -0.99 | -16.84 | 46.07 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -0.09 | -0.02 | 0 | -0.12 | 0 | 2.67 | 0 | 0 | -20 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.13 | 1.43 | 0.25 | -2.18 | -0.56 | 2.16 | -1.91 | 1.68 | 0.33 | -17.99 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -13.38 | -3.55 | -29.31 | -13.88 | -6.93 | -40.84 | -0.63 | -45.53 | -43.78 | -38.85 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -21.13 | -13.76 | -22.22 | -11.08 | -4.54 | -18.01 | 49.09 | 4.98 | -5.72 | -12.04 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -4.34 | - | - | - | - | - | - | -100 | -100 | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 4.05 | 25.06 | 21.49 | 27.61 | 24.83 | 6.72 | 9.07 | 6.99 | 2.73 | 7.16 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -5.02 | 12.1 | 12.76 | 9.38 | 5.15 | -7.71 | -9.04 | -6.17 | -13.72 | -8.28 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -20.59 | -10.21 | -18.76 | -7.25 | -0.57 | -17.13 | 46.23 | 2.6 | -7.3 | -12.85 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -0.11 | -0.23 | -0.14 | 2.54 | 2.54 | 2.67 | -17.87 | -20 | -20 | -20 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.67 | -1.1 | -0.38 | -2.53 | 1.32 | 2.23 | -17.94 | -23.57 | -26.67 | -19.64 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 146.3 | 124.8 | 121 | 115.8 | 108.7 | 84.35 | 85.05 | 99.43 | 92.05 | 77.19 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 197.2 | 177.2 | 163.6 | 153.1 | 147.7 | 136.1 | 125.2 | 136.1 | 127.9 | 113.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 246.6 | 228.3 | 212.6 | 218.5 | 210.7 | 207.2 | 184 | 206.4 | 202.1 | 182.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 8.18 | 10.43 | 8.57 | -14.56 | 16.67 | 27.23 | 29.05 | 19.05 | 66.01 | 92.07 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 30.57 | 16.01 | 9.19 | 0.87 | 31.52 | 5.14 | 8.64 | 4.11 | 22.57 | 6.63 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 30.57 | 21.34 | 18.38 | 3.48 | 31.52 | 6.85 | 17.28 | 16.45 | 22.57 | 8.85 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 44.8 | 45.9 | 46.69 | 47.8 | 50.18 | 50.51 | 49.97 | 51.86 | 50.6 | 51.15 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 57.96 | 59.09 | 60.39 | 62.75 | 47.97 | 45.97 | 44.71 | 47.52 | 38.02 | 36.78 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.58 | 6.97 | 6.83 | 6.54 | 8.04 | 6.43 | 6.9 | 7.24 | 5.25 | 5.07 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 48.15 | 52.39 | 53.46 | 55.84 | 45.42 | 56.81 | 52.87 | 50.41 | 69.52 | 72.04 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.15 | 2.08 | 1.99 | 2.1 | 2.66 | 2.72 | 2.24 | 2.74 | 2.21 | 1.9 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 169.6 | 175.5 | 183 | 174.1 | 137.3 | 134.1 | 163 | 133.4 | 165.1 | 191.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.79 | 1.76 | 1.7 | 1.41 | 1.72 | 1.67 | 1.64 | 1.54 | 1.8 | 1.78 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 204 | 207.4 | 215.2 | 259.5 | 211.7 | 218.6 | 222.2 | 237.3 | 203 | 204.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.98 | 2.01 | 1.95 | 1.71 | 2.45 | 2.63 | 2.67 | 2.4 | 3.03 | 3.18 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.53 | 0.53 | 0.51 | 0.45 | 0.63 | 0.65 | 0.64 | 0.59 | 0.66 | 0.67 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.77 | 0.77 | 0.76 | 0.67 | 0.94 | 0.97 | 1 | 0.89 | 0.95 | 1 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.76 | 19.01 | 28.88 | 55.04 | 11.93 | 24.83 | 33.34 | 55.8 | 10.92 | 18.03 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.76 | 14.26 | 14.44 | 13.76 | 11.93 | 18.62 | 16.67 | 13.95 | 10.92 | 13.53 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.95 | 28.55 | 46.9 | 128.6 | 25.39 | 38.41 | 59.37 | 131.2 | 27.67 | 40 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.95 | 21.41 | 23.45 | 32.14 | 25.39 | 28.81 | 29.68 | 32.79 | 27.67 | 30 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.62 | 1.97 | 1.24 | 0.11 | 4.48 | 0.74 | 1.53 | 0.59 | 2.88 | 0.95 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.85 | 0.98 | 1.23 | 0.06 | -2.19 | -0.98 | -0.58 | -0.34 | -2.17 | -1.72 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.64 | -2.89 | -1.15 | -0.35 | -1.13 | -1.46 | 0.54 | 0.59 | -7.25 | -5.05 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.73 | 0.44 | 1.49 | -0.24 | 1.75 | -1.2 | 1.63 | 0.94 | -6.74 | -6.08 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.47 | 2.94 | 2.47 | 0.18 | 2.29 | -0.24 | 0.95 | 0.24 | 0.71 | -0.77 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 39.52 | 44.73 | 49.59 | 46.68 | 49.44 | 49.27 | 60.81 | 49.06 | 50.38 | 60.78 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 267.7 | 268.9 | 262.2 | 259.7 | 258.7 | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.46 | 11 | 6.1 | 16.54 | 11.07 | 15.05 | 8.09 | -11.28 | 28.55 | 21.26 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 6.69 | 10.13 | 11.49 | 0.29 | 3.74 | 4.9 | 3.11 | 5.01 | -0.43 | 0.09 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 170.1 | 197 | 261 | -2.87 | 66.92 | 58.19 | 36.92 | 88.92 | -3.89 | 0.73 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 55 | 55 | 49 | 57 | 55 | 55 | 57 | 57 | 60 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |