獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 10.7 | 10.62 | 10.49 | 10.22 | 10.8 | 10.86 | 11.18 | 11.3 | 11.66 | 11.73 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.75 | 1.59 | 1.16 | 0.45 | 2.52 | 2.74 | 3.38 | 3.72 | 4.44 | 4.41 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 3.23 | 3.45 | 2.86 | 1.8 | 2.86 | 3.87 | 3.74 | 3.96 | 4.84 | 5.15 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.33 | 2.5 | 2.04 | 1.26 | 2.03 | 2.9 | 2.8 | 2.99 | 3.54 | 3.83 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.04 | 2.2 | 1.72 | 0.98 | 1.82 | 2.71 | 2.63 | 2.85 | 3.42 | 3.72 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.59 | 2.04 | 1.06 | 0.31 | 2.63 | 2.77 | 1.88 | 1.03 | 5.14 | 3.98 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.64 | 1.3 | 0.64 | 0.17 | 1.67 | 1.94 | 1.32 | 0.74 | 3.63 | 2.88 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 24.86 | 25.13 | 23.51 | 21.05 | 21.97 | 22.18 | 20.77 | 20.28 | 21.22 | 20.49 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.47 | 5.89 | 3.1 | 0.96 | 8.21 | 9.17 | 6.43 | 3.62 | 17.64 | 14.2 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.47 | 7.86 | 6.19 | 3.82 | 8.21 | 12.23 | 12.87 | 14.49 | 17.64 | 18.93 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.83 | 2.18 | 1.14 | 0.35 | 2.78 | 2.98 | 1.96 | 1.1 | 5.66 | 4.68 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.83 | 2.91 | 2.28 | 1.4 | 2.78 | 3.98 | 3.92 | 4.41 | 5.66 | 6.24 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -12.39 | -17.36 | -26.53 | -33.07 | -13.66 | -7.26 | -0.42 | 9.53 | 15.12 | 19.53 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -13.18 | -19.24 | -31.07 | -39.43 | -20.02 | -14.13 | -5.84 | 6.52 | 23.48 | 33.09 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -39.01 | -52.16 | -74.75 | -91.81 | -51.09 | -42.29 | -25.01 | 3.85 | 58.5 | 102.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -0.95 | -26.41 | -43.93 | -69.62 | -48.99 | -30.3 | -27.73 | -17.84 | 73.33 | 111 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 0.5 | -28.82 | -46.56 | -71.81 | -50.36 | -29.86 | -26.93 | -16.2 | 83.66 | 117.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1.43 | -32.9 | -51.82 | -76.95 | -54.08 | -32.6 | -29.8 | -18.54 | 80.74 | 114.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1.8 | -32.99 | -51.52 | -77.03 | -53.99 | -32.64 | -29.79 | -18.68 | 80.6 | 114.9 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 23.06 | 23.99 | 23.17 | 22.16 | 24.78 | 15.3 | 12.1 | 13.32 | 20.77 | 16.78 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 25.53 | 27.01 | 27.33 | 27.18 | 27.4 | 32.15 | 35.26 | 33.22 | 30.05 | 29.71 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 20.87 | 20.61 | 20.78 | 21.05 | 22.33 | 28.41 | 29.37 | 30.29 | 27.33 | 29.62 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 49.21 | 51.83 | 51.07 | 50.25 | 52.96 | 49.15 | 49.5 | 48.29 | 52.54 | 49.53 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 75.49 | 76.43 | 75.48 | 76.16 | 77.58 | 79.75 | 81.21 | 80.36 | 81.52 | 81.64 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 8.8 | 8.33 | 8.58 | 6.58 | 5.51 | 4.82 | 4.56 | 4.81 | 4.45 | 4.35 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.12 | 2.03 | 2.11 | 2.32 | 2.27 | 2.05 | 1.94 | 1.94 | 1.89 | 2.05 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 9.03 | 8.9 | 9.13 | 9.92 | 9.8 | 8.93 | 8.1 | 8.1 | 7.69 | 8.32 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.83 | 1.65 | 1.87 | 1.96 | 1.84 | 1.72 | 1.58 | 2.13 | 1.93 | 1.55 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -8.16 | 9.3 | 15.43 | -11.32 | 49.61 | 19.82 | -6.97 | -37.05 | 34.77 | 9.17 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -9.69 | 4.34 | 11 | -1.65 | -21.26 | -13.61 | 8.75 | 8.49 | 10.12 | -0.13 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.26 | 4.69 | 8.99 | -6.53 | -27.38 | -8.37 | -0.65 | 8.78 | 0.44 | -0.45 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.64 | 6.9 | 9.42 | -2.66 | -10.13 | -6.97 | 3.53 | -3.25 | 8.7 | 1.28 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1 | 2.44 | 44 | 18.46 | 5.57 | 0.17 | -3.02 | 6.12 | 11.5 | -9.2 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.31 | 1.67 | 0.25 | 1.27 | 2.58 | -0.21 | 2.82 | 0.7 | 0.26 | 0.6 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -2.97 | 2.85 | 1.56 | 0.4 | 1.4 | 4.41 | 2.5 | 3.31 | 0.63 | -0.01 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 5.45 | -6.72 | 5.44 | 5.85 | -1.61 | 3.13 | -23.77 | 8.42 | 35.66 | 9.49 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -4.45 | 5.56 | 10.39 | -0.83 | -7.61 | -5.27 | 2.46 | -1.85 | 8.87 | 0.65 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 2.76 | 67.4 | 83.51 | 47.9 | 4.98 | -5.43 | -13.84 | -17.64 | 13.88 | -3.33 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 2.86 | -10.31 | -25.73 | -27.24 | -19.74 | 12.24 | 29.75 | 35.81 | 15.79 | -0.49 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 3.17 | -22.55 | -32.22 | -38.21 | -28.09 | -0.54 | 8.06 | 26.59 | 36.57 | 55.03 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 7.44 | 2.33 | -10.94 | -15.73 | -16.24 | 1.31 | 10.28 | 14.84 | 17.72 | 17.38 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 76.49 | 84.48 | 80.39 | 21.49 | 8.83 | 14.95 | 4.19 | 17.84 | 21.55 | 14.83 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 2.91 | 5.89 | 3.93 | 6.59 | 5.99 | 3.6 | 4.44 | 5.44 | 4.91 | 15.45 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 1.75 | 6.34 | 7.95 | 8.95 | 12.12 | 11.27 | 6.56 | 4.9 | 1.44 | -0.63 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 9.79 | 2.43 | 13.24 | -18.12 | -16.14 | 15.63 | 22.76 | 60.42 | 47.4 | 8.19 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 10.42 | 6.77 | -4.19 | -11.08 | -11.99 | 3.71 | 10.19 | 14.87 | 16.79 | 15.37 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 36.88 | 39.19 | 39.28 | 37.4 | 35.44 | 37.72 | 41.8 | 43.29 | 44.3 | 41.77 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 51.36 | 53.62 | 54.39 | 53.64 | 52.65 | 56.21 | 60.91 | 60.8 | 60.26 | 58.64 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.88 | 5.67 | 5.24 | 5.77 | 5.79 | 5.38 | 5.06 | 5.21 | 5.17 | 5.61 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0 | 0.09 | 0.01 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.81 | 0.76 | 0.79 | 0.86 | 0.85 | 1.05 | 0.97 | 0.99 | 0.96 | 1.04 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 61.51 | 63.08 | 63.64 | 63.78 | 62.74 | 65.64 | 69.81 | 69.92 | 69.26 | 67.74 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.6 | 13.95 | 14.73 | 16.26 | 16.12 | 14.9 | 14.11 | 14.46 | 14.19 | 15.45 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 38.49 | 36.92 | 36.36 | 36.22 | 37.26 | 34.36 | 30.19 | 30.08 | 30.74 | 32.26 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -10.08 | 5.32 | 15.93 | 4.65 | -13.18 | -14.53 | -1.05 | -4.09 | 15.46 | -6.12 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -8.48 | 4.08 | 11.93 | 1.03 | -13.46 | -12.58 | 2.64 | -0.96 | 11.87 | -4.33 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -0.85 | 14.2 | 0.21 | -1.07 | -0.64 | 0.72 | -0.38 | -1.19 | 0.35 | 81.22 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.54 | 69.48 | -46.28 | 1.63 | -5.77 | 11.28 | 186.8 | -97.48 | 1448 | -56.22 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0.95 | 1.8 | 1.85 | 0.19 | -25.15 | 2 | 0.39 | 1.24 | 0.72 | 0.92 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -6.84 | 4.64 | 10.15 | 0.81 | -11.7 | -10.92 | 2.29 | -0.92 | 11.32 | -0.28 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.38 | 7.17 | 10.82 | -3.6 | 0.18 | 7.8 | 2.83 | -3.94 | 3.72 | 2.66 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 14.91 | 10.94 | -9.97 | -23.16 | -29.58 | -6.35 | 2.86 | 13.26 | 20.11 | 14.55 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 7.72 | 1.85 | -14.45 | -21.55 | -23.1 | -0.59 | 8.79 | 14.8 | 16.89 | 13.56 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 12.24 | 12.48 | -0.79 | -1.38 | -1.5 | -0.52 | 79 | 154.1 | 163 | 169.6 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -6.96 | -12.8 | -42.75 | 205.7 | -92.41 | 24.64 | -50.96 | -82.04 | 508.8 | -58.42 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 4.87 | -22.25 | -22.1 | -23.22 | -22.41 | 4.41 | 3.31 | 3.66 | -0.52 | 0.23 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 8.25 | 2.61 | -12.65 | -18.88 | -20.27 | 0.5 | 12.51 | 19.81 | 21.97 | 19.26 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 14.07 | 14.71 | 15.38 | 7.06 | 6.68 | 10.45 | 5.18 | 4.84 | 6.59 | 7.96 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 44.9 | 44.74 | 42.6 | 41.31 | 47.07 | 27.22 | 19.86 | 21.91 | 34.48 | 28.62 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 95.82 | 96.67 | 93.91 | 93.68 | 100.6 | 87.45 | 81.27 | 79.43 | 87.19 | 84.47 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 147 | 142.5 | 138.8 | 142 | 147.4 | 141.9 | 133.3 | 132.2 | 135.3 | 139.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 28.51 | 32.12 | 26.3 | 16.56 | 41.65 | 61.06 | 94.8 | 328.1 | 46.85 | 83.88 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 11.83 | 10.39 | 4.42 | 0.74 | 5.96 | -10.83 | -18.55 | -13.77 | 5.02 | -4.44 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 11.83 | 13.86 | 8.85 | 2.95 | 5.96 | -14.44 | -37.09 | -55.1 | 5.02 | -5.92 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 89.3 | 89.38 | 89.51 | 89.78 | 89.2 | 89.14 | 88.82 | 88.7 | 88.34 | 88.27 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 8.95 | 9.03 | 9.33 | 9.77 | 8.28 | 8.12 | 7.81 | 7.58 | 7.22 | 7.32 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.59 | 4.29 | 4.09 | 4.08 | 4.73 | 4.41 | 4.28 | 4.66 | 5.3 | 5.42 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 79.48 | 85.13 | 89.31 | 89.37 | 77.1 | 82.75 | 85.19 | 78.34 | 68.82 | 67.33 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.99 | 2.78 | 2.67 | 2.75 | 3.03 | 2.97 | 2.89 | 2.98 | 3.23 | 3.39 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 121.9 | 131.2 | 136.5 | 132.8 | 120.4 | 122.7 | 126.4 | 122.3 | 112.9 | 107.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.02 | 4.87 | 4.65 | 4.61 | 4.87 | 4.39 | 4.38 | 4.54 | 5.54 | 5.4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 72.64 | 74.98 | 78.47 | 79.12 | 74.96 | 83.22 | 83.27 | 80.43 | 65.85 | 67.65 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 55.33 | 54.38 | 51.12 | 48.5 | 65.93 | 69.71 | 73.02 | 77.03 | 80.54 | 78.36 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.21 | 1.17 | 1.12 | 1.11 | 1.36 | 1.37 | 1.4 | 1.47 | 1.6 | 1.63 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.2 | 3.14 | 3.04 | 3.03 | 4.04 | 4.22 | 4.59 | 4.84 | 4.99 | 4.94 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 22.08 | 33.12 | 51.08 | 97.13 | 18.81 | 30.52 | 50.53 | 89.34 | 20.23 | 25.21 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.08 | 24.84 | 25.54 | 24.28 | 18.81 | 22.89 | 25.27 | 22.34 | 20.23 | 18.91 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.05 | 25.27 | 38.84 | 75.22 | 15.33 | 26.96 | 42.1 | 81.48 | 18.4 | 25.14 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.05 | 18.95 | 19.42 | 18.8 | 15.33 | 20.22 | 21.05 | 20.37 | 18.4 | 18.86 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.22 | 4.04 | 1.67 | 0.24 | 1.98 | -4.14 | -8.14 | -5.85 | 2.16 | -1.71 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.45 | -1.27 | -1.23 | -1.82 | -0.3 | -0.01 | -0.49 | -0.17 | -0.01 | -0.17 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.48 | -1.58 | -0.36 | -0.13 | -1.95 | -1.31 | 1.92 | 0.14 | 0.3 | 0.4 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.43 | 1.85 | 0.37 | -1.75 | 0.74 | -4.42 | -6.16 | -5.47 | 1.81 | -2.02 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.77 | 2.77 | 0.44 | -1.58 | 1.68 | -4.15 | -8.63 | -6.01 | 2.16 | -1.88 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 159.8 | 170.9 | 175 | 176.1 | 168.4 | 191 | 231.2 | 232.4 | 225.3 | 210 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 2094 | 2096 | 1972 | 1808 | 1893 | 1940 | 1813 | 1821 | 1902 | 1847 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 27.79 | 27.5 | 28.67 | 29.87 | 28.84 | 25.05 | 25.16 | 24.42 | 26.88 | 25.52 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.48 | 1.86 | 1.7 | 1.34 | 0.34 | 1.13 | 0.37 | 0.24 | 0.4 | 0.74 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 45.82 | 53.89 | 59.38 | 74.69 | 12.02 | 29.08 | 9.8 | 6.05 | 8.25 | 14.35 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 38 | 36 | 34 | 43 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |