獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.47 | 25.9 | 26.76 | 25.14 | 44.24 | 46.91 | 48.26 | 48.32 | 41.62 | 39.38 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -8.71 | -5.77 | -4.17 | -6.18 | 21.54 | 25.04 | 27.02 | 27.74 | 21.88 | 19.35 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -6.82 | -3.46 | -2.1 | -5.46 | 23.67 | 28 | 29.62 | 29.37 | 26.35 | 25.78 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -6.15 | -3.17 | -1.96 | -5 | 20.63 | 24.31 | 25.57 | 25.25 | 23.65 | 22.96 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -6.15 | -3.17 | -1.96 | -5 | 20.63 | 24.31 | 25.57 | 25.25 | 23.65 | 22.96 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.02 | -0.4 | -0.16 | -0.21 | 5.57 | 5.21 | 3.67 | 1.84 | 7.22 | 5.03 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.92 | -0.37 | -0.15 | -0.19 | 4.85 | 4.52 | 3.17 | 1.58 | 6.48 | 4.48 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 26.07 | 26.43 | 26.7 | 28.38 | 28.38 | 27.89 | 26.36 | 26.86 | 25.2 | 23.21 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -3.37 | -1.36 | -0.56 | -0.68 | 18.06 | 16.99 | 12.27 | 6.07 | 28.85 | 20.88 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.37 | -1.82 | -1.11 | -2.7 | 18.06 | 22.66 | 24.54 | 24.28 | 28.85 | 27.84 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.1 | -0.85 | -0.34 | -0.43 | 11.17 | 10.34 | 7.31 | 3.76 | 16.78 | 11.85 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.1 | -1.13 | -0.69 | -1.72 | 11.17 | 13.79 | 14.62 | 15.03 | 16.78 | 15.8 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -36.48 | -36.6 | -36.64 | -38.75 | -14.01 | -4.49 | 8.95 | 20.47 | 27.06 | 21.54 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -64.86 | -65 | -64.87 | -68.13 | -8.61 | 13.77 | 42.52 | 69.79 | 56.98 | 40.16 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -125.7 | -114.6 | -109.8 | -113.6 | -15.32 | 23.6 | 78.44 | 175.5 | 88.6 | 57.36 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -118.3 | -107.8 | -104.5 | -111.4 | -22.77 | 3.75 | 114.7 | 243.7 | 128.2 | 106.9 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -118.9 | -108.3 | -104.8 | -112.1 | -25.02 | 1.13 | 106.4 | 219.7 | 124.6 | 98.35 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -118.9 | -108.3 | -104.8 | -112.1 | -25.02 | 1.13 | 106.4 | 219.6 | 124.6 | 98.34 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -119 | -108.2 | -104.7 | -112 | -25.15 | 0.89 | 105.8 | 216 | 123.4 | 97.36 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 15.3 | 16.84 | 19.42 | 18.35 | 23.56 | 22.91 | 23.98 | 23.41 | 24.2 | 20.56 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.16 | 5.43 | 4.74 | 5.51 | 5.97 | 8.69 | 7.99 | 8.72 | 9.15 | 12.61 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 17.18 | 16.81 | 17.39 | 18.3 | 17.5 | 18.08 | 18.2 | 17.14 | 17.15 | 18.07 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 19.46 | 22.27 | 24.16 | 23.86 | 29.58 | 31.66 | 32.02 | 32.19 | 33.35 | 33.17 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 36.87 | 39.55 | 42.26 | 42.83 | 47.33 | 50.24 | 50.93 | 50.15 | 50.75 | 51.53 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 5.55 | 4.64 | 4.72 | 4.51 | 3.96 | 3.6 | 3.42 | 4.34 | 4.46 | 4.35 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 53.33 | 51.65 | 49.14 | 48.83 | 45.27 | 42.82 | 42.14 | 41.87 | 42 | 42.5 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.15 | 0.17 | 0.16 | 0.15 | 0.14 | 0.16 | 0.11 | 0.13 | 0.12 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.72 | 1.67 | 1.48 | 1.49 | 1.31 | 1.3 | 1.44 | 1.52 | 0.72 | 0.3 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -11.36 | -15.44 | 5.91 | -24.11 | 1.39 | -2.91 | 8.33 | -0.17 | 22.53 | 28.45 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -25.22 | 11.77 | -14 | -10.08 | -32.25 | 10.59 | -3.21 | -1.58 | -24.49 | 57.97 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -0.3 | -5.73 | -4.91 | 1.9 | -4.59 | 0.95 | 12.29 | 3.17 | -1.18 | -4.97 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -9.04 | -8.73 | -1.27 | -11.85 | -7.09 | 0.24 | 7.38 | 1.99 | 2.53 | 18.6 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 16.79 | -4.14 | 4.61 | 11 | 8.63 | 6.96 | -16.67 | 0.36 | 6.81 | 20.45 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.72 | 2.52 | 0.68 | 5.09 | 4.27 | 3.26 | 6.42 | 2.89 | 2.87 | 2.93 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.14 | -13.01 | 8.83 | 1.88 | 3.03 | -6.59 | 51.3 | -10.72 | 10.29 | 18.01 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 0.01 | 10.09 | -0.63 | 10.64 | 0.03 | -8.46 | -0.09 | 117.6 | 150.6 | 31.36 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.45 | -2.47 | 0.05 | -2.57 | -1.39 | 1.62 | 5.74 | 3.21 | 4.09 | 10.18 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -39.76 | -31.09 | -20.88 | -19.07 | 6.46 | 28.65 | 70.21 | 78.73 | 56.28 | 94.3 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -35.36 | -41.44 | -42.06 | -34.8 | -28.63 | -20.45 | 13.63 | 28.02 | 34.48 | 31.54 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -8.93 | -12.85 | -6.67 | 10.21 | 11.58 | 15.57 | 8.8 | 2.53 | 1.63 | 6.63 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -27.75 | -26.2 | -18.94 | -11.84 | 2 | 12.56 | 33.17 | 36.04 | 29.08 | 37.6 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 30.01 | 20.92 | 34.91 | 7.47 | -2.83 | -4.46 | 7.59 | 31.69 | 46.44 | 59.19 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 9.26 | 13.1 | 13.91 | 20.4 | 17.89 | 16.3 | 15.94 | 7.5 | 2.4 | 1.65 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -8.5 | -0.63 | 6.7 | 48.34 | 29.99 | 39.16 | 75.82 | 32.42 | 69.12 | 45.02 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 21.05 | 21.08 | 0.67 | 1.22 | 99.03 | 398.7 | 615.7 | 374.3 | 223.1 | 29.04 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -7.25 | -6.24 | -2.32 | 3.24 | 9.37 | 15.44 | 25.18 | 22.5 | 16.41 | 17.86 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.53 | 9.16 | 14.23 | 12.67 | 13.16 | 15.65 | 22.21 | 16.1 | 17.7 | 22.03 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 11.89 | 12.76 | 21.7 | 21.64 | 19.85 | 21.67 | 27.86 | 22.48 | 23.28 | 29.72 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 22.29 | 22.39 | 14.48 | 10.75 | 14.27 | 14.12 | 10.37 | 11.12 | 12.06 | 9.1 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.83 | 1.56 | 1.5 | 1.46 | 1.43 | 1.53 | 1.47 | 1.56 | 1.92 | 1.73 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 37.89 | 38.57 | 39.48 | 35.64 | 37.29 | 39.21 | 41.62 | 37.11 | 39.09 | 41.61 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 23.85 | 23.27 | 22.69 | 22.7 | 22.12 | 21.81 | 22.17 | 23.44 | 24.2 | 25.19 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 62.11 | 61.43 | 60.52 | 64.36 | 62.71 | 60.79 | 58.38 | 62.89 | 60.91 | 58.39 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -9.16 | -37.18 | 12.35 | -6.19 | -17.07 | -28.41 | 45.91 | -6.15 | -16.35 | 37.17 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -9.11 | -42.63 | 0.34 | 6.2 | -9.68 | -20.95 | 31.03 | -0.33 | -18.45 | 26.32 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.87 | 50.82 | 34.71 | -26.57 | -0.32 | 38.39 | -1.47 | -4.78 | 37.91 | -16.77 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 14.04 | 1.42 | 2.98 | -0.47 | -7.95 | 5.65 | -0.47 | -15.95 | 15.39 | -0.42 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -4.16 | -4.72 | 10.84 | -6.87 | -6.23 | -4.26 | 18.6 | -2.01 | -2.22 | 11.21 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.37 | -1 | -5.92 | -0.01 | 1.74 | 5.8 | -1.84 | 6.57 | 8.58 | 9.47 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -39.86 | -45.1 | -37.43 | -18.74 | -18.7 | -18 | 57.12 | 19.9 | 28.81 | 56.75 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -44.43 | -44.78 | -23.92 | -0.65 | -6.76 | -15.81 | 34.53 | 5.36 | 7.8 | 43.8 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 44.91 | 48.71 | 36.45 | -0.2 | 29.4 | 79.04 | 7.68 | 8.61 | -13.85 | -33.13 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 18.55 | -4.31 | -0.32 | -3.66 | -18.65 | 1.98 | -3.88 | -3.92 | 1.49 | -20.72 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -5.74 | -7.78 | -7.33 | -0.85 | 4.33 | 8.8 | 26.38 | 7.97 | 0.96 | 10.15 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | -0.02 | -0.01 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -8.14 | -5.25 | 1.26 | 5.65 | 12.59 | 20.17 | 24.33 | 33.06 | 29.1 | 24.05 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 128.7 | 131.9 | 89.52 | 84.81 | 118.7 | 105.7 | 86.08 | 104.1 | 103.9 | 69.18 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 163.6 | 174.5 | 111.3 | 110.3 | 149 | 146.1 | 114.9 | 143.2 | 143.2 | 111.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 310 | 309.8 | 194.8 | 197.9 | 238.5 | 231.8 | 182.8 | 223.1 | 218 | 173.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -6.23 | -2.81 | -1.3 | -4.79 | 50.16 | 65.18 | 70.84 | 71.8 | 57.34 | 51.68 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -5.68 | -12.57 | -5.25 | -2.4 | 69.99 | 48.28 | 29.76 | 16.02 | 90.23 | 41.43 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -5.68 | -16.76 | -10.49 | -9.61 | 69.99 | 64.37 | 59.52 | 64.07 | 90.23 | 55.24 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.53 | 74.1 | 73.24 | 74.86 | 55.76 | 53.09 | 51.74 | 51.68 | 58.38 | 60.62 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 33.19 | 31.66 | 30.92 | 31.32 | 22.69 | 21.87 | 21.24 | 20.58 | 19.75 | 20.03 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.7 | 6.23 | 6.54 | 5.97 | 7.23 | 6.37 | 6.7 | 6.66 | 8.27 | 6.62 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 54.48 | 58.59 | 55.77 | 61.1 | 50.47 | 57.33 | 54.52 | 54.78 | 44.16 | 55.14 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.36 | 2.35 | 1.88 | 1.99 | 1.97 | 1.81 | 1.48 | 1.82 | 2.45 | 2.18 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 154.6 | 155.3 | 194.4 | 183.6 | 185.3 | 201.5 | 247.3 | 200.4 | 149.1 | 167.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.49 | 1.53 | 1.47 | 1.44 | 1.74 | 1.71 | 1.67 | 1.79 | 2.26 | 2.22 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 245.4 | 237.8 | 247.8 | 254.3 | 209.5 | 213.8 | 218.3 | 203.5 | 161.4 | 164.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.7 | 0.73 | 0.74 | 0.73 | 1.24 | 1.34 | 1.36 | 1.42 | 1.59 | 1.53 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.34 | 0.36 | 0.35 | 0.34 | 0.54 | 0.57 | 0.57 | 0.6 | 0.71 | 0.69 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.55 | 0.57 | 0.57 | 0.54 | 0.88 | 0.93 | 0.96 | 0.96 | 1.22 | 1.21 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.72 | 19.85 | 26.65 | 63.4 | 11.52 | 21.49 | 29.15 | 59.56 | 13.88 | 25.8 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.72 | 14.88 | 13.33 | 15.85 | 11.52 | 16.12 | 14.57 | 14.89 | 13.88 | 19.35 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 48.4 | 61.46 | 97.88 | 210.6 | 33.76 | 44.71 | 66.45 | 117 | 26.01 | 36.95 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 48.4 | 46.1 | 48.94 | 52.64 | 33.76 | 33.54 | 33.22 | 29.26 | 26.01 | 27.71 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.28 | -0.68 | -0.49 | -0.23 | 6.3 | 4.81 | 3.75 | 1.54 | 8.73 | 4.91 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.11 | -3.29 | -2.34 | -1.44 | -5.59 | -4.12 | -2.47 | -1.41 | -1.42 | -0.22 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.23 | 0.59 | 0.84 | -0.84 | -0.04 | -0.22 | -0.27 | -0.11 | -3.39 | -2.7 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.25 | -3.38 | -2.05 | -2.55 | 0.65 | 0.5 | 0.82 | -0.02 | 3.62 | 1.77 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -4.39 | -3.97 | -2.83 | -1.67 | 0.71 | 0.69 | 1.28 | 0.12 | 7.31 | 4.69 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 61.01 | 62.79 | 65.24 | 55.38 | 59.46 | 64.51 | 71.29 | 59.01 | 64.17 | 71.25 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 158.3 | 162.3 | 152.6 | 153.8 | 170 | 174.9 | 163.1 | 176.8 | 173.7 | 158.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 9.82 | 8.38 | 6.8 | 8.42 | 12.85 | 13.19 | 13.7 | 14 | 10.24 | 10.94 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.89 | 2.3 | 2.07 | 0.72 | 2.12 | 2.97 | 2.6 | 1.62 | 4.48 | 6.43 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -27.75 | -66.52 | -98.46 | -13.14 | 8.97 | 10.59 | 8.79 | 5.53 | 16.98 | 24.95 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 43 | 43 | 43 | 72 | 74 | 74 | 79 | 77 | 68 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |