獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -7.82 | -7.75 | -7.64 | -9.49 | 3.53 | 4.5 | 6.15 | 5.85 | 8.26 | 8.75 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -18.76 | -18.74 | -18.61 | -21.15 | -4.82 | -3.52 | -1.78 | -1.89 | 0.18 | 0.55 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 34.56 | 5.47 | -0.84 | -5.38 | 12.63 | 14.25 | 12.91 | 14.22 | 12.16 | 12.12 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 23.77 | 3.47 | -1.88 | -4.41 | 9.95 | 11.5 | 10.21 | 11.23 | 9.97 | 9.93 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 23.77 | 3.47 | -1.88 | -4.41 | 9.95 | 11.5 | 10.21 | 11.23 | 9.97 | 9.93 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 6.7 | 0.79 | -0.08 | -0.24 | 3.57 | 3.17 | 2.02 | 1.13 | 3.58 | 2.61 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.61 | 0.5 | -0.18 | -0.2 | 2.81 | 2.56 | 1.6 | 0.89 | 2.94 | 2.14 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 48.97 | 45.17 | 43.45 | 44.7 | 44.33 | 44.18 | 43.28 | 44.31 | 42.33 | 41.24 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.87 | 1.12 | -0.41 | -0.44 | 6.49 | 5.92 | 3.73 | 2.05 | 7.1 | 5.23 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.87 | 1.5 | -0.82 | -1.77 | 6.49 | 7.9 | 7.46 | 8.2 | 7.1 | 6.97 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.09 | 0.68 | -0.25 | -0.27 | 3.79 | 3.43 | 2.11 | 1.15 | 4.05 | 3.01 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.09 | 0.9 | -0.49 | -1.08 | 3.79 | 4.58 | 4.22 | 4.59 | 4.05 | 4.01 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -31.5 | -34.92 | -38.69 | -43.61 | -4.06 | 3.62 | 16.88 | 22.12 | 11.8 | 9.06 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -251.8 | -212.1 | -176.2 | -191.6 | -59 | -46.7 | -9.49 | 4.22 | 131.9 | 147.8 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -166.4 | -246.8 | -540.3 | -530.6 | -2740 | -766.2 | -212.2 | -19.3 | 104.6 | 113.2 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 87.4 | -75.02 | -104 | -121.3 | -0.3 | 21.77 | 44.23 | 50.86 | 66.44 | 77.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 63.66 | -80.35 | -111.3 | -122.1 | -4.3 | 19.92 | 34.89 | 53.06 | 28.86 | 24.97 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 63.66 | -80.35 | -111.3 | -122.1 | -4.3 | 19.92 | 34.89 | 53.06 | 28.86 | 24.97 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 64.06 | -80.47 | -111.2 | -122.5 | -4.42 | 19.63 | 35.59 | 53.45 | 37.38 | 37.18 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.84 | 7.31 | 7.23 | 5.92 | 5.84 | 3.48 | 6.05 | 6.64 | 4.07 | 4.3 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.83 | 7.38 | 7.36 | 7.07 | 8.99 | 11.02 | 12.45 | 11.81 | 12.4 | 11.85 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 5.74 | 6.46 | 7.09 | 7.8 | 7.88 | 8.69 | 9.46 | 9.68 | 10.62 | 10.26 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 22.82 | 16.95 | 17.05 | 15.21 | 17.08 | 16.91 | 22.25 | 24.46 | 22.56 | 22.43 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 37.2 | 31.58 | 34.34 | 33.86 | 38.84 | 39.63 | 42.67 | 42.15 | 41.26 | 41.19 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 36.44 | 37.92 | 36.03 | 37.1 | 35.96 | 34.02 | 31.63 | 31 | 29.95 | 29.7 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 16.75 | 18.26 | 19.28 | 19.83 | 19.99 | 19.16 | 17.9 | 16.97 | 17.09 | 15.97 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 8.04 | 9.87 | 8.2 | 6.94 | 3.19 | 5.17 | 5.84 | 8.07 | 9.91 | 11.19 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 95.95 | 4.3 | 23.31 | 2.56 | 66.16 | -44.11 | -13.08 | 68.94 | -1.08 | -44.16 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -4.25 | 3.56 | 5.08 | -20.43 | -19.31 | -13.99 | 0.71 | -1.43 | 9.42 | -5.54 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.08 | -5.95 | -8.14 | 0.1 | -10.3 | -10.71 | -6.68 | -5.65 | 8.19 | 11.87 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 21.9 | -5.09 | 2.4 | -11.76 | -3.13 | -9.7 | -3.34 | 5.76 | 4.75 | -1.43 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.58 | 8.64 | -1.92 | 4.42 | 4.46 | 4.56 | -2.57 | 7.17 | 5.44 | 3.42 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -5.11 | -2.27 | -1.8 | 0.39 | 3.15 | 4.03 | 0.76 | 2.79 | 11.88 | -0.01 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 72.31 | -15.17 | -19.56 | -14.52 | 220.1 | -20.73 | -18.57 | -28.44 | -28.12 | -27.86 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -15.72 | 24.23 | 19.37 | 120 | -38.95 | -14.04 | -30.82 | -15.7 | -7.43 | -1.2 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 3.47 | 3.21 | 0.99 | 1.21 | -1.17 | -2.77 | -4.51 | 3.52 | 4.57 | 0.21 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 158.5 | 119.2 | 17.43 | -17.22 | 36.36 | -18.82 | -18.88 | 27.16 | -37.67 | -39.64 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -17.1 | -30.13 | -41.97 | -44.38 | -31.1 | -6.57 | 2.6 | 26.92 | 32.21 | 9.77 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -20.51 | -22.42 | -26.35 | -25.18 | -29.48 | -14.95 | 6.56 | 40.29 | 62.67 | 43.7 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 4.54 | -16.93 | -20.97 | -25.4 | -10.58 | -3.31 | 5.55 | 14.65 | 10.84 | 0.43 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 10.63 | 16.23 | 11.86 | 11.12 | 14.04 | 15.11 | 13.86 | 16.81 | 14.99 | 19.47 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -8.58 | -0.62 | 5.79 | 8.55 | 11.15 | 20.55 | 15.87 | 17.83 | 12.86 | 3.29 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 0.5 | 86.72 | 74.48 | 76.62 | 47.86 | -66.8 | -69.78 | -71.41 | -71.34 | -61.97 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 175 | 99.21 | 37.84 | -20.12 | -69.4 | -53.6 | -46.67 | -26.44 | -7.25 | -0.76 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 9.16 | 4.26 | -1.78 | -7.13 | -5.02 | 0.5 | 3.59 | 10.45 | 9.8 | 5.54 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.81 | 7.22 | 7.3 | 6.79 | 7.91 | 8.32 | 10.03 | 8.96 | 10.99 | 10.12 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.03 | 22.53 | 25.09 | 21.14 | 19.41 | 20.66 | 23.63 | 25.13 | 24.56 | 21.18 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 10.81 | 11.45 | 9.88 | 11 | 12.57 | 11.9 | 12.45 | 12.24 | 13.83 | 16.06 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.41 | 0.63 | 0.65 | 0.66 | 0.78 | 1.28 | 1.24 | 1.19 | 1.23 | 1.49 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 37.93 | 40.75 | 41.18 | 38.89 | 38.67 | 39.59 | 42.47 | 43.75 | 44.37 | 43.33 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 12.77 | 13.21 | 13.63 | 13.77 | 13.94 | 13.77 | 13.39 | 12.79 | 13.24 | 13.84 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 62.07 | 59.25 | 58.82 | 61.11 | 61.33 | 60.41 | 57.53 | 56.25 | 55.63 | 56.67 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -16.65 | 2.02 | 8.58 | -13.07 | -6.11 | -19.29 | 6.89 | -15.65 | 13.6 | -0.63 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -3.4 | -7.31 | 19.84 | 10.24 | -7.16 | -14.97 | -10.21 | 5.92 | 21.26 | 0.91 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.33 | 19.55 | -9.23 | -11.41 | 4.38 | -7.09 | -2.85 | -8.41 | -9.94 | 9.27 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 7.69 | -20.66 | 0.47 | -16.54 | -3.05 | -0.38 | 7.35 | -13.12 | 2.17 | -9.21 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -32.8 | 0 | 0 | -14.76 | -39.88 | 0.04 | 0.02 | -0.03 | -13.48 | -0.49 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -3.7 | 2.13 | 6.94 | 1.79 | -3.47 | -9.36 | -7.31 | 2.08 | 7.08 | 2.99 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.4 | 3.96 | -2.8 | 0.85 | 0.33 | 2.09 | -2.33 | 4.67 | 2.65 | -1.81 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -19.75 | -9.6 | -28.48 | -29.6 | -31.69 | -17.34 | 1.78 | 8.06 | 34.24 | 13.32 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 18.28 | 13.68 | 4.3 | -21.86 | -24.92 | -1.94 | 16.36 | 27.68 | 41.1 | 15.25 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -6.1 | 0.34 | -22.02 | -16.54 | -13.71 | -25.54 | -12.43 | 2.55 | 0.02 | 3.84 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -28.35 | -35.5 | -19.01 | -13.47 | -9.93 | -5.07 | -13.49 | -20.71 | -0.35 | -3.5 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -42.72 | -48.76 | -48.74 | -48.73 | -39.87 | -13.45 | -13.91 | -17.81 | -32.34 | -21.65 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 7.07 | 7.33 | -4.75 | -17.44 | -17.21 | -8.17 | 4.35 | 15.79 | 17.28 | 6.62 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 10.48 | 2.25 | 0.41 | 0.89 | 4.71 | 7.13 | 3.03 | 6.62 | 4.49 | 4.73 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 65.79 | 32.43 | 28.82 | 28.01 | 30.11 | 16.82 | 25.6 | 26.44 | 16.58 | 20.32 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 108.5 | 75.24 | 67.95 | 71.94 | 88.01 | 81.85 | 94.18 | 97.35 | 91.88 | 105.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 176.9 | 140.2 | 136.9 | 160.2 | 200.1 | 191.8 | 180.6 | 167.8 | 168 | 194.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 23.8 | 4.94 | 0.32 | -3.79 | 18.2 | 21.56 | 20.89 | 24.89 | 21.06 | 20.77 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 2.34 | 8.19 | 5.85 | 2.4 | 33.01 | 23.93 | 10.27 | 2.02 | -14.41 | -11.48 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 2.34 | 10.93 | 11.7 | 9.61 | 33.01 | 31.91 | 20.54 | 8.08 | -14.41 | -15.31 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 107.8 | 107.7 | 107.6 | 109.5 | 96.47 | 95.5 | 93.85 | 94.15 | 91.74 | 91.25 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.94 | 11 | 10.97 | 11.66 | 8.35 | 8.02 | 7.93 | 7.74 | 8.08 | 8.2 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.26 | 3.19 | 3.21 | 3.05 | 3.55 | 3.4 | 3.33 | 3.38 | 3.56 | 3.64 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 112 | 114.5 | 113.6 | 119.5 | 102.8 | 107.4 | 109.7 | 108.1 | 102.6 | 100.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.06 | 3.72 | 3.72 | 3.66 | 3.88 | 3.93 | 3.69 | 3.86 | 3.71 | 3.85 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 89.96 | 98.24 | 98.18 | 99.85 | 94.14 | 92.94 | 98.87 | 94.52 | 98.47 | 94.81 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.09 | 3.92 | 3.78 | 3.42 | 3.96 | 3.93 | 3.86 | 3.79 | 4.15 | 4.21 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 89.33 | 93.07 | 96.67 | 106.6 | 92.13 | 92.82 | 94.44 | 96.25 | 88.02 | 86.73 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.4 | 1.36 | 1.34 | 1.23 | 2.06 | 2.2 | 2.36 | 2.4 | 2.4 | 2.48 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.25 | 0.38 | 0.4 | 0.41 | 0.41 | 0.41 | 0.4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.42 | 0.43 | 0.44 | 0.4 | 0.65 | 0.69 | 0.73 | 0.73 | 0.71 | 0.7 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 27.81 | 38.81 | 56.68 | 116.1 | 22.98 | 36.15 | 59.88 | 117.7 | 32 | 40.1 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.81 | 29.11 | 28.34 | 29.01 | 22.98 | 27.12 | 29.94 | 29.41 | 32 | 30.07 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 23.37 | 33.98 | 54.63 | 128 | 20.14 | 28.5 | 45.48 | 96.43 | 27.4 | 34.72 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 23.37 | 25.48 | 27.31 | 31.99 | 20.14 | 21.38 | 22.74 | 24.11 | 27.4 | 26.04 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.39 | 1.4 | 1.08 | 0.38 | 4.62 | 3.61 | 1.83 | 0.4 | -2.69 | -1.77 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.61 | -1.48 | -1.6 | -0.48 | -0.69 | 0.21 | 1.33 | 0.56 | -1.49 | -1.05 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.85 | 2.12 | 2.56 | 0.93 | -4.55 | -4.63 | -1.89 | 1.03 | 2.29 | 1 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 6.7 | 2.09 | 1.87 | 0.88 | -0.54 | -0.55 | 1.45 | 2.14 | -1.87 | -1.84 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 5 | -0.08 | -0.52 | -0.1 | 3.93 | 3.83 | 3.16 | 0.96 | -4.19 | -2.83 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 61.11 | 68.79 | 70.02 | 63.64 | 63.05 | 65.53 | 73.81 | 77.77 | 79.75 | 76.45 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 435.2 | 387.2 | 356.3 | 363.6 | 369.6 | 377.5 | 390.9 | 403.7 | 406.5 | 455.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 31.23 | 36.53 | -122.5 | 18.07 | 21.25 | 19.31 | 20.88 | 21.01 | 17.95 | 18.07 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 53.32 | 24.21 | 17.77 | 15.77 | 17.45 | 17.77 | 14.69 | 16.11 | 11.98 | 11.58 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 154.3 | 442.8 | -2106 | -293.1 | 138.2 | 124.7 | 113.8 | 113.3 | 98.56 | 95.49 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 34 | 28 | 30 | 40 | 36 | 36 | 36 | 32 | 30 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |