獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 2.14 | -0.29 | -2.19 | -3.47 | -17.27 | -92.83 | -18.09 | -652.3 | -28.4 | -6.15 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -8.19 | -9.06 | -19.13 | -32.77 | -52.29 | -200.9 | -48.86 | -1446 | -83.17 | -39.26 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.82 | -9.24 | -21.77 | -33.16 | -43.01 | -176.2 | -45.11 | -1339 | -83.83 | -40 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.79 | -9.21 | -21.72 | -32.4 | -43.01 | -176.2 | -45.11 | -1339 | -83.83 | -40 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.11 | -8.46 | -20.29 | -30.33 | -43.01 | -176.2 | -45.11 | -1339 | -83.83 | -40 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.67 | -0.97 | -1.98 | -0.84 | -1.53 | -0.84 | -2.03 | -1.11 | -1.97 | -0.71 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.54 | -0.89 | -1.85 | -0.77 | -1.53 | -0.84 | -2.03 | -1.11 | -1.97 | -0.71 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 5.25 | 5.98 | 6.84 | 7.89 | 8.73 | 4.78 | 5.62 | 4.93 | 4.69 | 5.91 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -26.92 | -14.77 | -24.96 | -9.8 | -20.33 | -16.24 | -38.22 | -23.45 | -45.37 | -14.29 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -26.92 | -29.55 | -24.96 | -19.6 | -20.33 | -32.47 | -38.22 | -46.9 | -45.37 | -28.57 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -7.23 | -4 | -10.62 | -4.75 | -11.38 | -8.53 | -21.88 | -13.45 | -23.32 | -8.09 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.23 | -8.01 | -10.62 | -9.49 | -11.38 | -17.06 | -21.88 | -26.9 | -23.32 | -16.19 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 109 | 309.5 | 183.4 | 530.5 | -5.98 | 566 | 113.5 | -94.94 | -5.85 | 1855 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 304.1 | 65.87 | 64.11 | 76.43 | 10.24 | 5.22 | -36.01 | -436.3 | 15.46 | 80.33 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 10.55 | -13.28 | -3.69 | -2.83 | -0.63 | 7.46 | -25.44 | -86.36 | 3.04 | 50.98 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 15.34 | -14.12 | -43.42 | -18.67 | 10.36 | 12.39 | -14.91 | -69.39 | -12.2 | 41.98 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 15.47 | -16.44 | -43.1 | -15.94 | 10.36 | 12.39 | -14.91 | -69.39 | -12.22 | 41.97 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 16.46 | -14.18 | -33.7 | -8.55 | 10.36 | 12.39 | -14.91 | -69.39 | -12.22 | 41.97 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 16.76 | -15.37 | -20.92 | 8.16 | 24.63 | 24.32 | -3.05 | -56.34 | 4.37 | 50.69 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 5.06 | 4.64 | 6.57 | 15.14 | 23.24 | 12.69 | 17.22 | 11.95 | 7.91 | 4.7 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.98 | 20.86 | 13.25 | 9.85 | 11.7 | 7.89 | 25.82 | 2 | 15.68 | 26.25 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 21.27 | 20.27 | 16.22 | 19.78 | 16.78 | 37.27 | 25.47 | 66.29 | 53.37 | 50.89 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 39.06 | 37.46 | 35.89 | 33.04 | 41.91 | 27.18 | 50.07 | 15.79 | 27.64 | 30.96 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 64.35 | 63.97 | 58.86 | 58.5 | 62.13 | 73.38 | 81.96 | 88.95 | 87.4 | 86.7 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.31 | 1.23 | 1.57 | 0.39 | 0.45 | 0.82 | - | - | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 12.29 | 11.74 | 13.01 | 15.05 | 10.03 | 8.76 | 3.04 | 4.15 | 4.14 | 3.81 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 2.46 | 2.31 | 3.08 | 3.48 | 0.48 | 0.83 | 0.94 | 1.32 | 1.13 | 1.05 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.03 | 2.47 | 4.05 | 2.55 | 5.66 | 9.42 | 4.85 | 0.95 | 1.96 | 2.7 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -6.92 | -55.26 | -63.62 | 154.3 | 174.2 | 53.43 | 187 | 137.7 | 230.1 | -59.74 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -36.4 | 209.4 | 45.83 | 166.1 | -7.94 | 469.4 | 117 | -92.87 | -22.58 | 2893 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 58.33 | 49.7 | 24.45 | 13.1 | 33.93 | -18.79 | -37.11 | 21.9 | 9.03 | 28.68 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 31.97 | 59.74 | 21.99 | 69.91 | 54.06 | 19.16 | 23.59 | -4 | 6.35 | 45.88 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 1.02 | 360.9 | 349.1 | 0.74 | - | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 14.06 | 13.94 | 66.96 | 266.2 | 570.9 | 205 | -3.2 | 1.93 | 29.25 | 104.1 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -3.8 | -2.71 | 731.5 | 787.9 | 2.71 | -9.01 | 10.32 | 17.79 | -1.07 | 184.9 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -39.55 | 41.6 | -7.92 | -42.32 | 137.1 | 1325 | 226.2 | -66.97 | -30.23 | 14.27 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 20.72 | 46.07 | 28.77 | 113.1 | 103.2 | 44.45 | 31.79 | -6.43 | 11.95 | 56.17 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.66 | 21.19 | 20.84 | 13.62 | 11.8 | 13.85 | 22.09 | 19.92 | 9.88 | 10.46 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 49.85 | 56.26 | 34.93 | 29.88 | 20.16 | 34.36 | 28.57 | 35.73 | 41.74 | 31.79 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 19.25 | 13.55 | 18.83 | 13 | 9.39 | 16.08 | 9.4 | 0 | 0 | - |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 1.77 | 0.02 | 1.2 | 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.04 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.8 | 0.77 | 1.11 | 0.98 | 0.93 | 1.64 | 0 | 0 | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 78.72 | 77.82 | 66.46 | 56.53 | 45.85 | 53.92 | 40.33 | 39.37 | 45.92 | 36.45 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 39.8 | 36.77 | 48.14 | 53.75 | 62.05 | 96.45 | 106.1 | 122.9 | 115.3 | 107.5 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 21.28 | 22.18 | 33.54 | 43.47 | 54.15 | 46.08 | 59.67 | 60.63 | 54.08 | 63.55 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -38.23 | 127.3 | 127.4 | 109.5 | 8.59 | 0.43 | 194.7 | 78.2 | -32.57 | 1.33 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 72.29 | 175 | 123.1 | 85.36 | 43.44 | 38.9 | -9.8 | 5.19 | -9.42 | 75.22 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 23.38 | 52.32 | 158.3 | 72.27 | 102.9 | - | - | - | - | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 78.22 | -31.69 | 3837 | 13.41 | 213.2 | 136.6 | -10.13 | -8.84 | -8.84 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -12.7 | 15.33 | 53.7 | 27.71 | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 42.99 | 101.1 | 86.64 | 123.4 | 131 | 97.83 | 15.75 | 1.08 | -0.43 | 100.1 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -0.18 | -0.08 | -0.11 | 18.77 | 18.82 | 13.35 | 21.32 | 7.03 | 16.67 | 16.67 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -23.41 | -25.47 | -20.24 | 101.1 | 84.44 | 9.78 | 45.41 | -10.74 | 25.16 | 38.71 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 10.16 | 8.24 | 18.8 | 50.66 | 115.2 | 36.93 | 60.29 | 33.43 | 18.95 | 14.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 78.35 | 66.58 | 102.8 | 110.6 | 207.8 | 79.11 | 175.3 | 44.19 | 66.22 | 97.39 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 129.1 | 113.7 | 168.5 | 195.7 | 308.1 | 213.5 | 286.9 | 248.9 | 209.4 | 272.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -5.49 | -13.01 | -15.41 | -14.94 | -31.97 | -49 | -46.02 | -45.89 | -27.98 | -18.61 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -62.27 | -32.8 | -40.57 | -26.75 | -70.93 | -37.93 | -55.64 | -8.76 | -54.79 | -60.89 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -62.27 | -65.6 | -40.57 | -53.51 | -70.93 | -75.86 | -55.64 | -17.52 | -54.79 | -121.8 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 97.86 | 100.3 | 102.2 | 103.5 | 117.3 | 192.8 | 118.1 | 752.3 | 128.4 | 106.2 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.33 | 8.77 | 16.95 | 29.3 | 35.03 | 108.1 | 30.77 | 793.6 | 54.78 | 33.1 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.38 | 4.95 | 3.89 | 2.74 | 1.62 | 0.59 | 2.26 | 0.23 | 1.47 | 1.64 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 43.57 | 73.75 | 93.81 | 133.4 | 225.6 | 619 | 161.3 | 1604 | 249 | 222.1 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.27 | 4.14 | 2.96 | 2.37 | 2.04 | 1.05 | 3.41 | 1.01 | 2.76 | 3.26 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 69.27 | 88.1 | 123.4 | 153.8 | 178.8 | 347.4 | 107.2 | 360.2 | 132.4 | 111.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.24 | 4.71 | 3.03 | 1.65 | 1.58 | 0.59 | 1.53 | 0.25 | 0.66 | 0.82 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 86.08 | 77.53 | 120.3 | 221.4 | 231.2 | 618.6 | 239 | 1445 | 552.4 | 447.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.52 | 7.07 | 4.18 | 2.3 | 3.42 | 1.6 | 13.81 | 0.48 | 7.17 | 10.92 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.82 | 0.87 | 0.49 | 0.29 | 0.26 | 0.1 | 0.49 | 0.02 | 0.28 | 0.4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.06 | 3.21 | 1.15 | 0.6 | 0.47 | 0.18 | 0.85 | 0.04 | 0.54 | 0.71 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 9.28 | 54.43 | 30.49 | 72.04 | 59.26 | 170.7 | 60.52 | 199.7 | 59.55 | 141.6 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 9.28 | 27.21 | 30.49 | 36.02 | 59.26 | 85.34 | 60.52 | 99.83 | 59.55 | 70.81 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 28.29 | 52.88 | 37.34 | 144.7 | 85.04 | 806.5 | 59.7 | 6614 | 202.7 | 274.5 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.29 | 26.44 | 37.34 | 72.33 | 85.04 | 403.2 | 59.7 | 3307 | 202.7 | 137.3 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.84 | -5.07 | -2.97 | -1.49 | -2.58 | -1.34 | -1.68 | -0.26 | -2.04 | -1.85 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.54 | -0.3 | -1.04 | 0.02 | -2.11 | -1.17 | 0 | 0.24 | -0.28 | 0.06 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.29 | 5.26 | 1.61 | 0.53 | 7.35 | 2.21 | 2.86 | 0.36 | 2.81 | 2.03 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.09 | -0.1 | -2.41 | -0.93 | 2.66 | -0.31 | 1.18 | 0.34 | 0.49 | 0.24 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -8.38 | -5.37 | -4.02 | -1.47 | -4.69 | -2.52 | -1.68 | -0.02 | -2.32 | -1.79 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 369.9 | 350.8 | 198.1 | 130 | 84.67 | 117 | 67.59 | 64.94 | 84.91 | 57.35 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 329.7 | 304.4 | 402.6 | 375.2 | 633.3 | 709.6 | 2273 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.37 | 0.32 | 0.22 | 2.3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.63 | -0.18 | -2.63 | -0.4 | 9.28 | 24.71 | 3.75 | 106.7 | -0.66 | -0.75 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 7.12 | 1.92 | 12.1 | 1.19 | -21.58 | -14.03 | -8.31 | -7.96 | 0.78 | 1.87 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 26 | 17 | 23 | 30 | 30 | 23 | 23 | 25 | 16 | 14 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |