獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -11.23 | -11.28 | -15.89 | -25.29 | -14.08 | -16.11 | -9.49 | -2.1 | 2.9 | 2.45 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -13.2 | -13.94 | -18.84 | -28.07 | -17.09 | -18.99 | -12.16 | -4.41 | -0.02 | -0.29 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -18.78 | -21.34 | -23.61 | -29.99 | -16.11 | -16.97 | -11.13 | -3.66 | 0.05 | 0.08 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -18.86 | -21.42 | -23.65 | -29.98 | -16.13 | -16.97 | -11.11 | -3.62 | 0.05 | 0.08 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -18.77 | -21.38 | -23.61 | -29.92 | -16.04 | -16.91 | -11.06 | -3.57 | 0.07 | 0.09 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -4.32 | -3.85 | -2.86 | -1.83 | -3.8 | -2.57 | -1.17 | -0.22 | 0.02 | 0.02 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -4.32 | -3.86 | -2.86 | -1.83 | -3.78 | -2.56 | -1.16 | -0.21 | 0.02 | 0.02 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 6.79 | 6.69 | 7.69 | 8.7 | 10.53 | 11.65 | 13.04 | 13.99 | 14.21 | 14.17 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -49.15 | -44.96 | -31.43 | -19.09 | -30.75 | -19.81 | -8.55 | -1.53 | 0.1 | 0.13 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -49.15 | -59.94 | -62.87 | -76.34 | -30.75 | -26.41 | -17.1 | -6.12 | 0.1 | 0.17 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -9.43 | -8.56 | -5.97 | -3.68 | -7.85 | -5.28 | -2.5 | -0.46 | 0.02 | 0.03 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.43 | -11.41 | -11.94 | -14.71 | -7.85 | -7.04 | -5 | -1.84 | 0.02 | 0.04 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -2.35 | 19.57 | 15.38 | 2.41 | 15.07 | -1.84 | 3.81 | 22.98 | -24.44 | -26.91 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 22.13 | 16.3 | -93.14 | -1136 | -657.8 | -744.8 | -448.3 | -197.6 | 139.4 | 148 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 24.54 | 12.22 | -78.79 | -552.5 | -128875 | -6437 | -5664 | -824.5 | 99.85 | 96.25 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -13.86 | -50.37 | -144.7 | -739.3 | -34442 | -21297 | -2146 | -704.7 | 100.6 | 101.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -14.16 | -50.96 | -145.6 | -748.4 | -37245 | -21017 | -2111 | -695.3 | 100.6 | 101.2 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -14.29 | -51.25 | -146.4 | -759.1 | -26747 | -19393 | -2101 | -686.7 | 100.8 | 101.3 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -14.29 | -50.78 | -146.6 | -771.4 | -19000 | -12900 | -1550 | -400 | 100.6 | 101 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.62 | 7.86 | 2.84 | 4.46 | 5.28 | 3.91 | 1.91 | 2.17 | 6.25 | 2.92 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.95 | 4.62 | 2.92 | 2.78 | 2.88 | 7.55 | 4.85 | 6.51 | 4.71 | 3.56 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.83 | 15.87 | 14.46 | 16.27 | 11.9 | 12.65 | 8.3 | 6.51 | 6.47 | 6.55 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 29.31 | 23.47 | 24.16 | 17.31 | 18.21 | 19.55 | 17.81 | 17.83 | 18.15 | 17.17 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 52.26 | 51.58 | 55.14 | 57.41 | 57.42 | 57.94 | 52.87 | 54.72 | 55.01 | 53.45 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.08 | 1.17 | 2.61 | 3.41 | 3.54 | 3.54 | 3.85 | 3.79 | 3.84 | 4.1 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 34.38 | 34.49 | 30.41 | 28.07 | 27.98 | 27.82 | 31.52 | 30.06 | 29.39 | 30.53 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.09 | 0.09 | 0.08 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.89 | 0.81 | 1.17 | 1.09 | 0.98 | 0.44 | 0.51 | 0.31 | 0.41 | 0.14 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 146.8 | 143.8 | -41.13 | -16.06 | 34.35 | 121.4 | -13.58 | -64.96 | 125.4 | -44.96 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -10.94 | 39.64 | -3.13 | -3.85 | -62.11 | 68.74 | -26.96 | 39.54 | 39.31 | 1.27 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -2.65 | -3.27 | -17.85 | 35.81 | -6.35 | 65.01 | 24.96 | 1.62 | 4.18 | 9.27 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 5.56 | -17.6 | -11.22 | -0.7 | -1.34 | 18.74 | -5.26 | 0.32 | 8.56 | -0.64 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -4.28 | -60.34 | -29.25 | -4.33 | -0.52 | -0.46 | -0.41 | -0.34 | -1.2 | -2.08 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.85 | -0.1 | 0.15 | -0.36 | 0.12 | -4.37 | 2.82 | 3.16 | 1.51 | 0.45 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 1.33 | -9.08 | -9.19 | -1.47 | -2.45 | -3.03 | 43.95 | -0.14 | 24.51 | 7.72 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 15.25 | -39.35 | -1.13 | 11 | 120.3 | -6.32 | 61.4 | -23.2 | 206.2 | 3.54 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 4.18 | -11.91 | -7.55 | -0.68 | -0.45 | 8.35 | -1.96 | 0.87 | 5.47 | -0.43 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 197.3 | 61.87 | 46.98 | 115.8 | -9.92 | 51.15 | -62.42 | -88.88 | 120.7 | 155.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 15.84 | -50.72 | -40.45 | -55.1 | -34.84 | 139.6 | 43.79 | 111.8 | 65.53 | 1.16 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 5.06 | 1.07 | 72.41 | 162.2 | 96.24 | 118.3 | 44.56 | 13.18 | 20.34 | -8.25 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -23.31 | -28.32 | 3.28 | 10.21 | 11.34 | 22.52 | 2.52 | -15.85 | 23.14 | 22.95 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -74.3 | -73.3 | -32.98 | -5.65 | -1.72 | -2.39 | -3.98 | 30.3 | 31.97 | 34.17 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.53 | -0.19 | -4.45 | -1.9 | 1.57 | 2.98 | 8.16 | 5.93 | 13.39 | 12.22 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -17.56 | -20.64 | -15.36 | 34.16 | 35.97 | 73.55 | 92.79 | 78.97 | 83.58 | 211 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -23.29 | 46.64 | 126.5 | 269.8 | 155.8 | 255.6 | 293 | 134.8 | 217.7 | 21.53 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -15.74 | -19.48 | -0.97 | 5.03 | 6.67 | 13.02 | 3.86 | -7.2 | 17.38 | 16.04 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.9 | 9.35 | 6.83 | 5.5 | 5.4 | 4.61 | 4.91 | 4.66 | 5.22 | 5.38 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 52.18 | 51.39 | 54.38 | 51.93 | 48.37 | 51.54 | 48.96 | 47.87 | 46.78 | 44.07 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 17.66 | 18.36 | 16.53 | 19.13 | 19.01 | 13.68 | 10.18 | 9.8 | 9.87 | 10.4 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.84 | 2.93 | 2.62 | 2.42 | 2.42 | 2.37 | 2.55 | 2.7 | 2.7 | 2.95 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 83.02 | 83.45 | 83.23 | 82.5 | 78.96 | 76.79 | 71.84 | 70.38 | 69.66 | 68.08 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 23.75 | 24.75 | 21.8 | 20.12 | 19.98 | 19.89 | 21.55 | 21.13 | 21.31 | 22.48 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 16.98 | 16.55 | 16.77 | 17.5 | 21.04 | 23.21 | 28.16 | 29.62 | 30.34 | 31.92 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -0.74 | 20.58 | 14.69 | 1.27 | 16.52 | 1.82 | 3.3 | -10.03 | 2.44 | -3.27 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 5.79 | -16.77 | -3.19 | 6.64 | -6.59 | 14.08 | 0.27 | 3.22 | 11.94 | -0.7 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0.24 | -2.17 | -20.11 | -0.09 | 38.33 | 45.68 | 1.79 | 0.15 | 0.12 | 0.12 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0.84 | -1.27 | -0.1 | -0.5 | 1.34 | 0.74 | -7.27 | 0.67 | -3.4 | 3.1 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.64 | -11.68 | -6.74 | 3.78 | 2.36 | 15.82 | 0.08 | 1.91 | 7.93 | -0.59 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0.19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.02 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 6.89 | -13.07 | -11.4 | -17.42 | -9.74 | -10.7 | -6.78 | -1.52 | 0.23 | -0.07 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 39.01 | 63.19 | 37.79 | 24.11 | 10.26 | -3.06 | -7.91 | 1.8 | -25.14 | -9.89 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -9.09 | -19.73 | 10.02 | 13.94 | 10.29 | 32.17 | 15.05 | -8.48 | -0.69 | 2.67 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -21.74 | 8 | 60.84 | 104.9 | 105.4 | 48.7 | 2.19 | -24.52 | -26.3 | -33.79 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.04 | -0.55 | 1.47 | -5.81 | -4.7 | -9.16 | -7.03 | 0.49 | -0.97 | 0.56 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -11.4 | -12.5 | 14.74 | 23.12 | 20.9 | 27.48 | 9.42 | -9.98 | -5.53 | -6.35 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0 | 0 | 0 | 0.02 | 0.95 | 96.97 | 97 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -32.01 | -42.59 | -41.03 | -37.96 | -26.01 | -17.83 | -8.05 | 0.12 | 164.8 | 136.8 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 35.68 | 15.3 | 5.22 | 8.59 | 10.91 | 7.58 | 3.91 | 4.53 | 13.36 | 6.63 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 56.16 | 45.66 | 44.43 | 33.34 | 37.65 | 37.94 | 36.37 | 37.25 | 38.79 | 38.97 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 100.2 | 100.4 | 101.4 | 110.6 | 118.7 | 112.4 | 108 | 114.3 | 117.6 | 121.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -16.66 | -21.56 | -25.36 | -27.32 | -20.8 | -22.8 | -17.36 | -6.35 | 1.1 | 1.15 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 40.63 | 13.48 | -0.54 | 2.68 | -34.66 | -30.05 | -23.15 | -17.73 | 3.9 | -3.86 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 40.63 | 17.97 | -1.08 | 10.73 | -34.66 | -40.07 | -46.3 | -70.92 | 3.9 | -5.15 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 111.2 | 111.3 | 115.9 | 125.3 | 114.1 | 116.1 | 109.5 | 102.1 | 97.1 | 97.55 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 1.98 | 2.66 | 2.96 | 2.78 | 3.01 | 2.88 | 2.67 | 2.31 | 2.92 | 2.74 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 14.84 | 14.56 | 17.44 | 17.34 | 12.94 | 6.71 | 9.42 | 9.04 | 11.58 | 14.07 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 24.6 | 25.06 | 20.92 | 21.04 | 28.2 | 54.37 | 38.73 | 40.39 | 31.52 | 25.94 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.94 | 8.27 | 9.62 | 11.28 | 10.45 | 9.82 | 9.73 | 10.49 | 6.96 | 7.08 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 45.96 | 44.11 | 37.93 | 32.35 | 34.91 | 37.17 | 37.5 | 34.8 | 52.44 | 51.59 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.2 | 4.33 | 4.46 | 4.37 | 5.99 | 4.99 | 6.68 | 7.98 | 7.17 | 7.38 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 86.92 | 84.22 | 81.83 | 83.54 | 60.92 | 73.22 | 54.63 | 45.74 | 50.91 | 49.49 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.62 | 1.72 | 1.73 | 1.75 | 1.7 | 1.45 | 1.48 | 1.71 | 1.58 | 1.6 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.5 | 0.53 | 0.51 | 0.49 | 0.49 | 0.41 | 0.45 | 0.51 | 0.47 | 0.49 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.61 | 2.8 | 2.66 | 2.55 | 1.91 | 1.56 | 1.54 | 1.69 | 2.09 | 2.1 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 7.23 | 10.35 | 11.06 | 22.61 | 6.1 | 25.12 | 21.43 | 51.57 | 10.77 | 10.29 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.23 | 7.76 | 5.53 | 5.65 | 6.1 | 18.84 | 10.71 | 12.89 | 10.77 | 7.72 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 27.14 | 35.54 | 54.8 | 132.1 | 25.23 | 42.04 | 36.67 | 51.59 | 14.79 | 18.9 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.14 | 26.65 | 27.4 | 33.03 | 25.23 | 31.53 | 18.34 | 12.9 | 14.79 | 14.18 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.93 | 2.8 | -0.13 | 0.69 | -8.38 | -7.8 | -5.25 | -3.96 | 1.21 | -1.14 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.98 | -0.37 | -0.41 | -0.24 | -1.15 | -0.91 | -1.35 | -0.58 | -4.2 | -3.9 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.75 | -1.88 | -0.79 | -0.87 | 9.24 | 7.74 | 4.56 | 2.66 | 5.25 | 5 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 5.2 | 0.54 | -1.34 | -0.42 | -0.29 | -0.97 | -2.04 | -1.88 | 2.26 | -0.04 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 7.95 | 2.42 | -0.54 | 0.45 | -9.53 | -8.71 | -6.6 | -4.54 | -2.99 | -5.04 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 489 | 504.3 | 496.4 | 471.6 | 375.2 | 330.9 | 255.1 | 237.6 | 229.6 | 213.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 100.8 | 101.2 | 109.5 | 130.5 | 143.2 | 132.6 | 121.6 | 131.2 | 136.8 | 138.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -0.44 | -0.37 | -0.16 | 0.03 | -0.17 | 0.02 | 0.22 | 1.09 | 7.39 | -1.32 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -5.58 | -7.4 | -4.76 | -1.92 | 0.98 | 2.02 | 1.03 | 0.75 | 0.07 | 0.36 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 29.69 | 34.69 | 20.18 | 6.4 | -6.1 | -11.88 | -9.23 | -20.4 | 128.3 | 462.8 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 28 | 23 | 26 | 28 | 26 | 28 | 28 | 40 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |