(2201)裕隆 2023年第2季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

2201 裕隆累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	36.24	36.42	35.62	36.43	36.83	34.36	30.01	30.49	30.16	29.19
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	12.09	12.45	13.11	13.99	14.62	12.89	9.14	9.45	9.16	9.06
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	14.71	14.65	1.79	4.89	3.52	19.1	12.43	12.25	12.26	12.07
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	11.58	11.51	-1.54	1.26	-0.33	15.99	9.92	9.71	9.71	9.91
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	5.95	6.3	-6.09	-3.46	-4.93	10.89	6.04	5.91	6	6.63
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	5.81	2.86	1.41	2.8	1.32	3.72	9.91	7.23	4.8	2.53
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	2.35	1.23	-4.8	-1.98	-1.85	2.12	4.82	3.49	2.35	1.39
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	51.12	49.88	48.5	51.5	50.06	56.11	53.05	51.31	50.52	50.69
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	5.83	2.96	-1.66	0.97	-0.17	4.18	11.42	8.44	5.67	3.08
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	11.67	11.83	-1.66	1.3	-0.34	16.73	11.42	11.25	11.35	12.33
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	1.2	0.6	-0.35	0.21	-0.04	0.92	2.48	1.83	1.22	0.67
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	2.39	2.41	-0.35	0.28	-0.07	3.7	2.48	2.43	2.44	2.69
獲利年成長率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	4.87	0.08	-1.24	-2.96	-4.22	-7	-5.51	-1.36	2.7	16.5
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	3.17	6.09	17.22	15.97	16.97	9.48	25.73	20.64	15.8	17.83
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	-13.29	-3.39	41.63	43.73	52.97	32.31	685.6	505.7	247.2	201.1
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	338.7	-23.26	-85.77	-61.28	-72.52	47.17	69.44	82.12	121.5	218.5
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	3830	-27.93	-115.3	-87.37	-103.2	49.97	59.98	81.53	125.8	270.9
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	226.5	-42.07	-199.6	-156.8	-178.8	52.58	72.15	126.3	201	588.6
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	227	-41.98	-199.6	-156.7	-178.7	52.52	72.14	126.6	370	969.2
各項資產佔總資產比重	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	6.84	4.5	4.8	4.46	4.51	4.34	4.72	5.3	5.16	6.17
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	62.96	64	64.07	61.97	62.18	60.4	59.71	58.37	57.72	56.03
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	3.35	3.45	2.74	3.02	3.26	3.23	3.23	3.56	3.92	3.65
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	70.99	69.92	70.28	68.5	68.82	67.06	66.76	66.17	65.79	65.11
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	76.48	75.63	75.13	74.08	74.57	72.89	72.65	72.46	72.46	71.42
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	10.38	11.11	11.61	12.21	12.23	13.82	13.78	13.49	13.35	14.23
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	10.78	10.79	10.79	10.46	10.75	10.73	10.98	11.41	11.47	11.6
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100%	0.16	0.18	0.2	0.19	0.2	0.21	0.21	0.21	0.22	0.25
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	1.05	1.05	1.03	1.74	0.8	0.83	0.77	0.66	0.66	0.66
資產季成長率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	59.85	-4.43	9.11	3.09	5.89	-5.02	-7.93	3.87	-14.53	-6.63
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	3.48	1.82	4.88	3.78	4.97	4.51	5.8	2.19	5.31	1.81
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	2.14	28.23	-8.04	-3.32	3.01	3.15	-6.22	-8.16	9.83	-7.81
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	6.37	2.61	2.88	3.46	4.32	3.65	3.68	1.04	3.73	0.62
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	-1.67	-2.48	-3.56	3.96	-9.72	3.55	5.67	2.07	-4.03	3.01
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	5.07	1.86	4.71	1.31	2.2	0.9	-0.45	0.46	1.13	-1.07
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100%	-9.12	-5.05	4.99	-0.87	-4.01	4.73	1.91	-1.83	-11.59	-5.47
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	5.74	3.81	-40.18	127.8	-1.95	11.63	20.02	1.12	2.22	-11.38
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	5.2	1.92	1.44	4.14	1.97	3.31	3.42	1.04	2.24	0.6
資產年成長率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	71.84	13.83	13.14	-4.53	-3.8	-22.36	-23.68	-29.9	-22.55	-31.84
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	14.68	16.34	19.41	20.46	18.61	18.98	15.92	11.9	9.15	2.61
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	16.44	17.43	-5.54	-3.67	-8.49	-2.43	-12.8	-17.25	-25.67	-29.92
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	16.17	13.93	15.09	15.99	13.28	12.64	9.34	4.14	0.74	-5.71
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	-3.86	-11.74	-6.28	2.69	0.82	7.18	6.63	32.94	52.32	44.87
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	13.54	10.43	9.39	4	3.13	2.06	0.07	0.23	-1.67	-3.54
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100%	-10.19	-5.13	4.64	1.56	0.57	-7.37	-16.39	-29.23	-91.79	-88.31
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	49.55	38.68	49.13	199.2	32.83	38.48	9.94	-78.54	-27.1	-30.42
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	13.28	9.8	11.29	13.46	10.08	10.37	7.48	3.92	2.37	-2.44
負債&股東權益佔總資產	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	4.08	3.22	3.39	3.46	4.46	3.68	4.38	4.52	5.42	5.09
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	71.61	72.14	70.35	68.9	71.41	69.67	70.09	67.5	67.1	66
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	5.75	4.78	6.6	6.66	5.6	5.74	5.79	8.26	8.97	9.41
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100%	0.1	0.11	0.11	0.11	0.12	0.13	0.12	0.2	0.2	0.21
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	0.16	0.76	1.24	1.62	1.23	0.34	0.38	0.43	0.43	0.44
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	79.15	79.37	79.88	78.92	80.04	77.62	78.17	78.25	78.56	77.94
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	2.59	2.72	2.77	2.81	2.93	2.99	3.09	3.19	3.23	3.3
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	20.85	20.63	20.12	21.08	19.96	22.38	21.83	21.75	21.44	22.06
負債&股東權益季增減率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	33.47	-3.27	-0.58	-19.26	23.54	-13.08	0.18	-15.79	8.92	-17.92
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	4.42	4.51	3.58	0.49	4.51	2.69	7.38	1.64	3.95	-0.47
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	26.65	-26.2	0.54	23.82	-0.63	2.41	-27.47	-6.91	-2.52	3.17
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100%	-2.34	-1.82	-2.02	-4.82	-4.18	11.24	-35.66	-1.28	-2.4	-0.06
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	-77.44	-37.44	-22.65	37.98	264.3	-6.98	-8.69	2.12	-0.91	-9.41
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	4.91	1.27	2.68	2.69	5.14	2.58	3.32	0.64	3.05	-0.07
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	6.28	4.54	-3.2	9.99	-9.05	5.92	3.79	2.51	-0.62	3.06
負債&股東權益年增減率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	3.63	-4.08	-13.81	-13.15	-9.42	-20.14	-24.58	-33.29	-23.29	-21.38
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	13.6	13.69	11.71	15.82	17.14	16.51	12.93	1.46	-5.56	-12.17
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	16.36	-8.7	26.68	-8.61	-31.29	-32.6	-32.1	-3.33	57.66	61.68
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100%	-10.58	-12.27	-0.59	-34.73	-32.3	-31.04	-38.05	-8.36	-8.21	-9.08
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-84.94	143.2	261.6	326.9	216	-14.04	-16.29	8.96	4.52	12.64
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	12.02	12.27	13.73	14.43	12.16	9.92	7.07	0.94	-0.92	-6.74
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	-36.42	-36.42
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	18.3	1.23	2.56	9.97	2.49	11.99	8.98	16.28	16.56	16.58
償債能力	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	9.55	6.24	6.82	6.48	6.31	6.23	6.74	7.86	7.69	9.35
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	99.13	96.92	99.9	99.42	96.37	96.25	95.25	98.02	98.04	98.66
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	106.8	104.8	106.8	107.5	104.4	104.6	103.7	107.4	108	108.2
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	16.89	17.05	3.9	9.36	7.04	35.58	21.29	20.56	20.33	20.86
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	-3.39	-1.53	-11.82	-9.66	-6.12	-2.89	-8.9	-6.62	-5.2	-1.37
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	-6.79	-6.12	-11.82	-12.88	-12.23	-11.57	-8.9	-8.82	-10.4	-5.49
經營能力	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	63.76	63.58	64.38	63.57	63.17	65.64	69.99	69.51	69.84	70.81
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	24.15	23.98	22.51	22.44	22.21	21.47	20.87	21.04	21.01	20.13
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	0.33	0.33	0.36	0.36	0.36	0.39	0.43	0.44	0.44	0.49
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	1122	1116	1005	1010	1007	947.8	842.3	828.5	821.9	750.4
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	3.51	4.03	3.76	3.59	3.16	3.77	3.31	3.25	3.01	3.39
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	103.9	90.56	97.1	101.7	115.6	96.77	110.2	112.3	121.2	107.7
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	4.31	4.3	4.88	4.48	4.3	4.7	4.86	4.62	4.44	5.03
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	84.73	84.96	74.82	81.48	84.79	77.6	75.04	78.93	82.19	72.57
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	1.91	1.94	2.07	2.06	2.04	2.13	2.2	2.16	2.16	2.32
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.21	0.21	0.23	0.22	0.22	0.23	0.25	0.25	0.25	0.27
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	1.01	1.03	1.08	1.03	1.06	1.05	1.15	1.16	1.17	1.24
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	631.1	1234	299.6	392.8	577.1	1062	247.8	316.5	466	829.7
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	315.5	308.5	299.6	294.6	288.5	265.4	247.8	237.3	233	207.4
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	33.58	66.52	12.82	19.17	30.24	56.68	13.4	19.32	31.65	54.03
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	16.79	16.63	12.82	14.38	15.12	14.17	13.4	14.49	15.82	13.51
現金流量狀況	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-9.62	-4.15	-30.64	-24.16	-15.2	-6.9	-20.64	-14.3	-11.04	-2.81
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-5.88	-2.52	-2.79	-2.51	-0.42	-0.8	-2.67	-0.11	-2.32	-1.59
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	24.99	5.88	35.32	26.96	15.56	6.65	18.55	11.09	9.36	3.06
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	9.35	-0.79	2.05	0.58	0.09	-0.78	-4.85	-3.5	-4.13	-1.36
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	-15.5	-6.67	-33.43	-26.67	-15.63	-7.7	-23.31	-14.41	-13.37	-4.4
其他指標	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	379.7	384.6	397.1	374.3	400.9	346.8	358.1	359.7	366.4	353.4
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	246.8	235.6	247.5	265.3	237.8	262.2	251.5	263.1	265	271.2
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	21.26	21.38	186.1	74.13	109.3	16.28	20.16	20.68	20.81	17.85
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	2.62	2.2	-11.32	-9.11	-11.11	6.21	3.28	2.8	3.1	3.01
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	17.81	15.02	-632.2	-186.4	-315.8	32.5	26.42	22.84	25.31	24.92
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	45	43	28	36	28	43	38	40	40	38