獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 10.53 | 9.94 | 10.17 | 11.26 | 16.29 | 17.92 | 19.87 | 21.52 | 20.9 | 20.93 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 3.02 | 2.43 | 2.57 | 3.86 | 7.9 | 9.26 | 10.87 | 11.61 | 12.07 | 12.16 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.53 | 4.07 | 3.78 | 5.08 | 9.07 | 10.93 | 12.58 | 12.8 | 17.31 | 19.2 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.08 | 2.81 | 2.7 | 3.82 | 6.27 | 7.85 | 9.23 | 9.22 | 13.72 | 15.37 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.16 | 1.93 | 1.87 | 3.15 | 5.27 | 6.81 | 7.95 | 7.55 | 12.08 | 13.68 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.72 | 1.16 | 0.73 | 0.5 | 3.72 | 3.48 | 2.69 | 1.34 | 6.82 | 5.68 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.82 | 0.55 | 0.36 | 0.31 | 2.16 | 2.17 | 1.7 | 0.79 | 4.76 | 4.05 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 23.52 | 23.92 | 22.36 | 22.01 | 22.44 | 22.72 | 21.7 | 20.85 | 21.83 | 20.92 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 4.66 | 3.09 | 2.06 | 1.5 | 10.39 | 10.09 | 8.05 | 4.02 | 24.81 | 21.38 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.66 | 4.12 | 4.13 | 6.02 | 10.39 | 13.45 | 16.1 | 16.08 | 24.81 | 28.51 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.59 | 1.77 | 1.16 | 0.84 | 6.12 | 5.96 | 4.72 | 2.36 | 14.38 | 12.27 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.59 | 2.36 | 2.31 | 3.38 | 6.12 | 7.94 | 9.44 | 9.44 | 14.38 | 16.37 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -7.13 | -10.67 | -10 | -6.11 | 4.02 | 7.98 | 5.25 | 5.17 | 35.42 | 38.41 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -39.99 | -50.46 | -53.91 | -50.89 | -18.93 | -7.53 | -12.14 | -7.29 | 131.5 | 138.7 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -64.56 | -76.58 | -78.74 | -68.76 | -31.9 | -17.74 | -24.74 | -22.65 | 377.7 | 449.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -53.59 | -66.73 | -72.94 | -62.76 | -45.52 | -38.53 | -25.86 | -25.54 | 981.9 | 5071 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -54.44 | -68.08 | -73.7 | -61.14 | -52.46 | -44.82 | -27.92 | -26.62 | 1974 | 3611 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -61.86 | -74.62 | -78.79 | -60.76 | -54.65 | -46.28 | -26.23 | -27.29 | 18057 | 1254 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -62.04 | -74.65 | -78.82 | -60.76 | -54.62 | -46.42 | -26.09 | -27.52 | 15967 | 1257 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 14.34 | 16.06 | 17.26 | 15.81 | 17.32 | 16.44 | 15.36 | 14.26 | 13.6 | 11.8 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 11.87 | 12.64 | 11.82 | 12.1 | 11.3 | 13.64 | 14.39 | 14.4 | 14.51 | 13.74 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 17.51 | 15.15 | 18.39 | 20.43 | 20.48 | 19.6 | 19.7 | 18.69 | 17.15 | 18.43 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 26.22 | 28.77 | 29.11 | 27.92 | 28.61 | 30.18 | 29.79 | 28.68 | 28.13 | 25.59 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 45.12 | 45.84 | 48.88 | 49.91 | 50.49 | 52.05 | 51.76 | 49.35 | 47.1 | 46.4 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 17.14 | 17.74 | 16.2 | 15.24 | 14.17 | 14.03 | 14.38 | 14.88 | 15.36 | 15.21 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 27.66 | 25.82 | 25.82 | 27 | 27.31 | 27.63 | 27.97 | 29.6 | 30.93 | 31.3 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.95 | 2.12 | 2.17 | 2.25 | 2.37 | 2.52 | 2.48 | 2.57 | 2.72 | 2.89 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.44 | 2.69 | 1.29 | 0.56 | 2.19 | 0.46 | 0.43 | 0.41 | 0.47 | 0.45 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -10.92 | -5.52 | 11.19 | -8.07 | 5 | 8.8 | 12 | 10.86 | 18.75 | -17.46 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -6.33 | 8.59 | -0.47 | 7.82 | -17.42 | -3.63 | 3.86 | 4.97 | 8.75 | -2.9 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 15.26 | -16.32 | -8.28 | 0.39 | 4.23 | 1.13 | 9.57 | 15.22 | -4.14 | 16 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -1.85 | -4.73 | -0.24 | -0.5 | -3.26 | 2.2 | 9.04 | 10.78 | 4.58 | -1.19 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.64 | 11.22 | 8.3 | 8.24 | 0.73 | -0.86 | 0.48 | 2.41 | 4.07 | 0.91 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 6.8 | 1.6 | -2.6 | -0.47 | -1.43 | 0.38 | -1.73 | 1.16 | 1.83 | -0.27 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -8.44 | -0.6 | -1.9 | -4.56 | -6.15 | 3.2 | 0.53 | -0.16 | -3.02 | -3.21 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -9.67 | 112.8 | 133.3 | -74.2 | 372.1 | 8.55 | 8.63 | -7.21 | 7.8 | 2.45 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.27 | 1.58 | 1.86 | 0.66 | -0.28 | 1.64 | 3.97 | 5.72 | 3.03 | -0.77 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -13.97 | 1.41 | 16.78 | 17.63 | 41.85 | 60.42 | 21.7 | 36.06 | 36.18 | -9.37 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 9.15 | -3.76 | -14.6 | -10.88 | -13.24 | 14.26 | 15.12 | 8.11 | 35.31 | 40.48 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -11.2 | -19.7 | -2.95 | 15.95 | 33.08 | 22.39 | 40.39 | 29.66 | 17.96 | 41.93 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -7.18 | -8.52 | -1.86 | 7.27 | 19.42 | 29.1 | 24.82 | 19.97 | 24.33 | 22.36 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 25.63 | 31.33 | 17.06 | 8.61 | 2.76 | 6.17 | 8.07 | 23.43 | 31.91 | 35.1 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 5.2 | -2.92 | -4.09 | -3.24 | -1.65 | 1.61 | 0.95 | 0.7 | -3.44 | -3.25 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -14.79 | -12.66 | -9.32 | -7.07 | -2.79 | 0.45 | -5.79 | -9.82 | -11.83 | -13.05 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 15.73 | 504.8 | 208.5 | 43.63 | 416.5 | 17.95 | 11.33 | -8.43 | -7.18 | -34.31 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.87 | 3.86 | 3.92 | 6.07 | 11.4 | 15.1 | 12.38 | 11.74 | 12.17 | 11.53 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.54 | 6.96 | 9.38 | 9.42 | 8.48 | 7.99 | 13.9 | 14.74 | 9.44 | 8.64 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.46 | 28.66 | 30.85 | 30.33 | 30.88 | 30.62 | 31.8 | 31.59 | 26.04 | 27.37 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 8.38 | 5.19 | 5.47 | 7.36 | 5.82 | 6.18 | 6.12 | 6.18 | 6.96 | 7.49 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.63 | 0.65 | 0.69 | 0.73 | 0.74 | 0.75 | 0.76 | 0.8 | 0.82 | 0.09 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.84 | 1.98 | 1.9 | 1.08 | 0.86 | 0.98 | 0.99 | 1.02 | 0.47 | 0.41 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 45.24 | 42.24 | 44.72 | 44.47 | 43.32 | 42.93 | 43.78 | 43.71 | 38.7 | 39.63 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.74 | 21.68 | 22.02 | 22.43 | 22.58 | 22.51 | 22.88 | 23.79 | 25.15 | 25.91 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 54.76 | 57.76 | 55.28 | 55.53 | 56.68 | 57.07 | 56.22 | 56.29 | 61.3 | 60.37 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 36.63 | -24.61 | 1.44 | 11.84 | 5.86 | -41.61 | -1.94 | 65.09 | 12.53 | -10.36 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -4.41 | -5.64 | 3.6 | -1.13 | 0.55 | -2.1 | 4.65 | 28.25 | -1.98 | -12.84 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 61.09 | -3.74 | -24.26 | 27.22 | -6.04 | 2.61 | 3.06 | -6.24 | -4.27 | -3.88 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -2.21 | -5.24 | -3.67 | -0.11 | -1.71 | 0.59 | -1.63 | 3.1 | 883.3 | -7.13 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 42.9 | 5.83 | 79.85 | 26.73 | -12.64 | 0.41 | 0.46 | 129.3 | 18.73 | 3.37 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 6.82 | -4.06 | 2.43 | 3.34 | 0.62 | -0.34 | 4.13 | 19.41 | 0.61 | -9.9 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -5.46 | 6.14 | 1.4 | -1.39 | -0.96 | 3.18 | 3.84 | -2.92 | 4.62 | 6.3 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 16.84 | -9.47 | -29.88 | -32.22 | 0.06 | 6.36 | 63.3 | 81.18 | 8.84 | 41.42 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.62 | -2.82 | 0.82 | 1.84 | 32.11 | 28.79 | 14.66 | 8.81 | -13.59 | 10.31 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 49.43 | -12.85 | -7.1 | 26.41 | -6.84 | -5.08 | -11.08 | -11.55 | 12.67 | -36.88 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -10.83 | -10.38 | -4.86 | -2.84 | 0.28 | 903.1 | 826.1 | 760.9 | 747.1 | -37.97 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 244.7 | 110.7 | 99.93 | 11.67 | 102 | 174.6 | 182.7 | 169.9 | 0.25 | -0.67 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 8.49 | 2.18 | 6.15 | 7.91 | 24.68 | 24.67 | 12.71 | 7.93 | -5.25 | -3.81 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.34 | 5.12 | 2.18 | 4.64 | 3.02 | 8.82 | 12.11 | 14.9 | 26.89 | 24.57 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 52.22 | 56.03 | 55.97 | 52.14 | 56.08 | 53.7 | 48.32 | 45.15 | 52.23 | 43.11 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 95.45 | 100.4 | 94.37 | 92.05 | 92.66 | 98.53 | 93.7 | 90.81 | 108 | 93.48 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 164.3 | 160 | 158.5 | 164.6 | 163.5 | 170 | 162.8 | 156.2 | 180.9 | 169.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.1 | 4.67 | 4.57 | 6.18 | 18.49 | 24.98 | 38.76 | 43.39 | 51.87 | 55.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 26.04 | 14.72 | 6 | -4.73 | 19.81 | 5.25 | -0.39 | 0.4 | 31.61 | 13.96 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 26.04 | 19.63 | 12.01 | -18.93 | 19.81 | 7 | -0.77 | 1.59 | 31.61 | 18.62 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 89.47 | 90.06 | 89.83 | 88.74 | 83.71 | 82.08 | 80.13 | 78.48 | 79.1 | 79.07 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 7.51 | 7.51 | 7.61 | 7.39 | 8.39 | 8.66 | 9 | 9.91 | 8.83 | 8.77 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.27 | 7.02 | 7.4 | 7.56 | 7.61 | 7.2 | 7.08 | 7.08 | 7.86 | 8.24 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 50.19 | 52.01 | 49.3 | 48.29 | 47.97 | 50.72 | 51.56 | 51.54 | 46.46 | 44.29 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.36 | 9.83 | 8.61 | 8.77 | 9.14 | 9.57 | 6.96 | 6.6 | 8.65 | 9.19 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 43.64 | 37.14 | 42.41 | 41.62 | 39.94 | 38.14 | 52.46 | 55.27 | 42.17 | 39.72 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.98 | 4.26 | 3.96 | 3.84 | 4.32 | 4.5 | 4.43 | 4.48 | 4.95 | 4.84 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 91.81 | 85.62 | 92.19 | 95.13 | 84.54 | 81.1 | 82.33 | 81.5 | 73.77 | 75.49 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.07 | 3.17 | 3.22 | 3.26 | 3.36 | 3.46 | 3.48 | 3.38 | 3.15 | 3.18 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.84 | 0.84 | 0.86 | 0.88 | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.02 | 1.05 | 1.06 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.51 | 1.47 | 1.53 | 1.58 | 1.66 | 1.71 | 1.74 | 1.74 | 1.81 | 1.85 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 14.35 | 20.45 | 27.97 | 54.91 | 12.21 | 18.98 | 29.47 | 57.85 | 14.64 | 17.94 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 14.35 | 15.34 | 13.98 | 13.73 | 12.21 | 14.24 | 14.74 | 14.46 | 14.64 | 13.45 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 21.17 | 24.51 | 43.5 | 92.69 | 22.14 | 27.27 | 40.34 | 75.06 | 17.3 | 24.06 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.17 | 18.39 | 21.75 | 23.17 | 22.14 | 20.45 | 20.17 | 18.76 | 17.3 | 18.04 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.28 | 1.94 | 0.84 | -0.64 | 2.71 | 0.71 | -0.05 | 0.05 | 3.27 | 1.48 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.67 | -0.92 | -0.31 | -0.08 | -1.12 | 0 | 0.05 | 0.16 | 0.82 | 1 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.63 | -1.79 | -0.36 | 0.23 | -0.32 | -0.03 | 0.66 | -0.11 | -2.38 | -1.65 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.07 | -0.2 | 0.24 | -0.55 | 2.14 | 1.89 | 1.31 | 0.59 | 1.44 | 0.58 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.6 | 1.02 | 0.53 | -0.72 | 1.59 | 0.71 | -0.01 | 0.21 | 4.09 | 2.48 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 82.62 | 73.12 | 80.89 | 80.08 | 76.42 | 75.22 | 77.87 | 77.66 | 63.14 | 65.66 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 228.3 | 243.8 | 235.3 | 232.9 | 228.9 | 229 | 222.9 | 211.1 | 220.7 | 216.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 32.1 | 31.05 | 28.68 | 24.83 | 30.84 | 28.14 | 26.61 | 27.94 | 20.75 | 19.95 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.52 | 1.64 | 1.22 | 1.21 | 1.16 | 1.67 | 1.71 | 1.19 | 5.24 | 7.04 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 33.44 | 40.37 | 32.15 | 23.92 | 12.83 | 15.28 | 13.62 | 9.3 | 30.27 | 36.68 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 43 | 45 | 40 | 47 | 49 | 49 | 51 | 60 | 62 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |