獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 19.46 | 20.28 | 20.7 | 21.15 | 18.37 | 18.71 | 19.01 | 19.08 | 17.19 | 17.72 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.86 | 8.19 | 8.44 | 8.52 | 6.32 | 7.34 | 7.73 | 7.87 | 6.68 | 7.61 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 9.5 | 11.1 | 10.96 | 9.96 | 9.87 | 11.52 | 10.76 | 9.96 | 20.7 | 26.84 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 8.72 | 9.5 | 9.28 | 8.33 | 8.01 | 9.16 | 8.42 | 8.2 | 19.46 | 24.99 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 8.19 | 8.91 | 8.63 | 7.74 | 7.4 | 8.5 | 7.8 | 7.57 | 18.73 | 24.29 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.32 | 2.11 | 1.45 | 0.64 | 2.43 | 2.21 | 1.42 | 0.66 | 4.99 | 4.75 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2 | 1.69 | 1.14 | 0.5 | 1.82 | 1.63 | 1.03 | 0.5 | 4.52 | 4.3 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 22.31 | 22.33 | 21.62 | 21.08 | 22.12 | 21.75 | 21.02 | 23.61 | 22.9 | 22.8 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.15 | 7.75 | 5.34 | 2.37 | 8.37 | 7.53 | 4.86 | 2.23 | 20.68 | 19.52 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.15 | 10.33 | 10.68 | 9.5 | 8.37 | 10.04 | 9.72 | 8.92 | 20.68 | 26.03 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.23 | 4.64 | 3.12 | 1.39 | 5.28 | 4.86 | 3.04 | 1.51 | 13.51 | 12.5 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.23 | 6.19 | 6.24 | 5.57 | 5.28 | 6.48 | 6.09 | 6.06 | 13.51 | 16.66 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -0.52 | -0.8 | -0.32 | -1.91 | 0.35 | 5.95 | 8.9 | 13.74 | 16.1 | 10.12 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 5.36 | 7.5 | 8.54 | 8.72 | 7.24 | 11.86 | 7.99 | 10.25 | 9.2 | 7.4 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 8.01 | 10.74 | 8.84 | 6.16 | -5.11 | 2.06 | -6.02 | -1.36 | 12.77 | 20.82 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -4.27 | -4.39 | 1.54 | -1.9 | -52.16 | -54.53 | 3.25 | 0.52 | -11.57 | -9.17 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 8.34 | 2.92 | 9.95 | -0.41 | -58.69 | -61.16 | -4.27 | -2.1 | -5.62 | -4.56 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 10.07 | 4.07 | 10.26 | 0.31 | -60.37 | -62.94 | -4.71 | -2.81 | -7.11 | -5.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 9.89 | 3.68 | 10.68 | 0 | -59.73 | -62.09 | -2.83 | 0 | -7 | -5.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.64 | 6.32 | 6.43 | 5.94 | 5.46 | 5.72 | 6.25 | 4.9 | 4.92 | 11.57 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.18 | 6.23 | 7.95 | 5.92 | 6.64 | 5.77 | 8.13 | 5.52 | 8.74 | 6.92 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 10.48 | 9.27 | 10.62 | 12.42 | 12.59 | 12.1 | 12.68 | 11.88 | 11.73 | 12.25 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 13.31 | 14.35 | 15.98 | 13.42 | 13.59 | 13.36 | 15.37 | 11.63 | 14.79 | 18.9 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 26.09 | 25.3 | 28.43 | 28.33 | 28.86 | 27.53 | 30.43 | 26.4 | 28.93 | 32.77 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 25.47 | 27.72 | 26.52 | 27.64 | 27.97 | 28.69 | 27.23 | 29.65 | 28.57 | 27.29 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 42.45 | 42.45 | 40.76 | 40.03 | 39.12 | 39.65 | 37.91 | 39.38 | 37.8 | 35.12 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.23 | 0.3 | 0.3 | 0.32 | 0.31 | 0.38 | 0.4 | 0.44 | 0.46 | 0.5 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.34 | 0.52 | 0.49 | 0.5 | 0.45 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.48 | 0.45 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 14.98 | -3.34 | 11.53 | 8.86 | 1.58 | -10.97 | 33.95 | -1.2 | -59.53 | 99.99 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 8.56 | -22.99 | 38.19 | -10.8 | 22.46 | -30.89 | 54.43 | -37.23 | 20.17 | -1.57 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 23.64 | -14.09 | -12.01 | -1.32 | 10.68 | -7.03 | 11.97 | 0.55 | -8.84 | -6.81 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 12.84 | -12.49 | 3.3 | -1.8 | 11.53 | -11.89 | 20.93 | -9.37 | -15.99 | 12.77 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 0.53 | 2.77 | -1.19 | -1.16 | 3.74 | 2.57 | -3.64 | 3.07 | -0.37 | -0.8 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 9.43 | 2.4 | 4.84 | 2.36 | 4.98 | 1.85 | 1 | 3.46 | 2.4 | -4.12 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -17.52 | -2.63 | -3.15 | 5.25 | -15.36 | -7.45 | -2.97 | -4.97 | -12.77 | -0.03 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -27.81 | 4.61 | 0.85 | 10.47 | -5.27 | -2.61 | 5.7 | 4.49 | 1.46 | 1.94 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 9.4 | -1.66 | 2.96 | 0.04 | 6.39 | -2.63 | 4.92 | -0.69 | -4.85 | 2.3 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 34.93 | 19.2 | 9.8 | 31.87 | 19.68 | -52.31 | 7.12 | -20.09 | -23.1 | 17.55 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 3.05 | 16.25 | 4.33 | 16.59 | -17.96 | -19.49 | 14.65 | 21.67 | 94.29 | 54.2 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -7.77 | -17.44 | -10.65 | 13.7 | 15.85 | -4.58 | -4.36 | -1.64 | 10.7 | 44.96 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 0.16 | -1 | -0.32 | 16.69 | 7.69 | -18.88 | 3.82 | -3.53 | 6.26 | 24.72 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 0.92 | 4.13 | 3.92 | 1.34 | 5.67 | 1.49 | -1.85 | 4.97 | 1.87 | 11.14 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 20.25 | 15.36 | 14.74 | 10.53 | 11.71 | 8.97 | 2.59 | 2.91 | 0.89 | -1.36 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -18.14 | -15.99 | -20.15 | -20.01 | -27.78 | -25.56 | -19.59 | -13.07 | -12.51 | -11.52 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -15.87 | 10.41 | 2.78 | 7.72 | 1.89 | 9.13 | 14.23 | 32.77 | 26.95 | -26.67 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 10.81 | 7.76 | 6.69 | 8.72 | 7.93 | -3.47 | 1.42 | 2.12 | 3.32 | 9.96 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.71 | 6.89 | 7.49 | 11.93 | 9.23 | 8.73 | 17.93 | 9.79 | 12.06 | 16.79 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 33.22 | 26.13 | 28.6 | 27.89 | 25.14 | 21.63 | 25.74 | 17.07 | 19.81 | 22.72 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 2.47 | 4.21 | 4.83 | 4.97 | 4.98 | 4.99 | 4.57 | 2.16 | 2.22 | 2.19 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.7 | 0.77 | 0.76 | 0.78 | 0.78 | 0.83 | 0.81 | 0.84 | 0.83 | 0.79 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.8 | 1.98 | 2.02 | 2.17 | 2.11 | 2.73 | 2.81 | 2.99 | 3.05 | 3.09 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 45.33 | 40.18 | 43.05 | 42.66 | 40.06 | 37.32 | 41.05 | 30.63 | 33.54 | 36.15 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.65 | 26.96 | 26.52 | 27.3 | 27.31 | 29.28 | 28.51 | 29.91 | 29.71 | 28.27 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 54.67 | 59.82 | 56.95 | 57.34 | 59.94 | 62.68 | 58.95 | 69.37 | 66.46 | 63.85 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 22.45 | -9.52 | -35.36 | 29.28 | 12.51 | -52.59 | 92.05 | -19.38 | -31.63 | 68.44 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 39.07 | -10.14 | 5.57 | 10.98 | 23.64 | -18.18 | 58.24 | -14.43 | -17.06 | 36.36 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -35.71 | -14.29 | 0 | 0 | 6.06 | 6.45 | 121.4 | -3.45 | -3.33 | -66.67 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -0.03 | -0.11 | -0.36 | 0.02 | 0.36 | 0.12 | 0.24 | 0.47 | 0.89 | 0.82 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -0.82 | -3.33 | -4.27 | 2.77 | -17.69 | -5.39 | -1.32 | -2.84 | -5.98 | -0.71 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 23.45 | -8.23 | 3.89 | 6.54 | 14.21 | -11.49 | 40.62 | -9.32 | -11.71 | 3.22 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.77 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.03 | 3.3 | 2.27 | -4.31 | 1.73 | 3.54 | -10.84 | 3.66 | -0.97 | 1.78 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -7.42 | -14.93 | -55.42 | 32.44 | -17.41 | -49.81 | 78.29 | 10.62 | 14.16 | 87.49 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 46.42 | 30.17 | 18.53 | 77.67 | 37 | -8.1 | 53.16 | 19.03 | 28.49 | 33.65 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -44.89 | -9.09 | 12.9 | 150 | 141.4 | 120 | -31.11 | -68.89 | -67.78 | -58.33 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -0.48 | -0.1 | 0.13 | 0.74 | 1.19 | 1.73 | 2.44 | 2.18 | 2.05 | 1.25 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -5.67 | -21.72 | -23.39 | -21.02 | -25.33 | -14.71 | -10.49 | -13.86 | -11.14 | -5.43 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 25.4 | 16.01 | 11.88 | 51.44 | 28.89 | -0.35 | 16.21 | -8.95 | -3.29 | 6.14 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -0.77 | -0.77 | -0.77 | -0.77 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.06 | 2.84 | 3.08 | -10.14 | -2.65 | -5.23 | -6.84 | 7.91 | 7.02 | 12.24 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 20 | 24.19 | 22.49 | 21.29 | 21.7 | 26.42 | 24.28 | 28.68 | 24.84 | 50.91 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 40.05 | 54.89 | 55.87 | 48.1 | 54.03 | 61.74 | 59.68 | 68.11 | 74.68 | 83.18 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 78.53 | 96.79 | 99.39 | 101.6 | 114.8 | 127.3 | 118.2 | 154.7 | 146 | 144.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 22.23 | 25.61 | 24.75 | 23.89 | 69.88 | 62.9 | 81.67 | 90.13 | 130.3 | 161.7 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 15.87 | 26.33 | 7.92 | 3.94 | 11.91 | 20.68 | 6.68 | 12.61 | 10.35 | 6.32 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 15.87 | 35.11 | 15.85 | 15.76 | 11.91 | 27.58 | 13.35 | 50.44 | 10.35 | 8.43 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 80.54 | 79.72 | 79.3 | 78.85 | 81.63 | 81.29 | 80.99 | 80.92 | 82.81 | 82.28 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.6 | 12.09 | 12.26 | 12.63 | 12.06 | 11.38 | 11.28 | 11.21 | 10.51 | 10.11 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.37 | 10.12 | 9.2 | 10.64 | 8.62 | 9.77 | 8.58 | 10.35 | 10.32 | 11.44 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 38.96 | 36.06 | 39.69 | 34.29 | 42.35 | 37.35 | 42.53 | 35.27 | 35.36 | 31.92 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.72 | 6.45 | 6.38 | 4.98 | 5.08 | 5.54 | 3.89 | 5.47 | 5 | 3.93 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 63.76 | 56.63 | 57.19 | 73.24 | 71.84 | 65.87 | 93.81 | 66.77 | 73.01 | 92.99 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.2 | 4.75 | 4.6 | 4.22 | 4.42 | 4.83 | 4.8 | 5.06 | 5.07 | 4.72 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 86.81 | 76.8 | 79.39 | 86.57 | 82.58 | 75.61 | 76.1 | 72.1 | 72.03 | 77.35 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.47 | 1.6 | 1.68 | 1.69 | 1.71 | 1.83 | 1.91 | 1.91 | 1.82 | 1.81 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.6 | 0.65 | 0.67 | 0.67 | 0.66 | 0.71 | 0.72 | 0.74 | 0.69 | 0.67 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.05 | 1.09 | 1.15 | 1.14 | 1.05 | 1.1 | 1.15 | 1.09 | 1.06 | 1.04 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 10.83 | 12.83 | 24.01 | 35.43 | 10.46 | 10.95 | 22.94 | 29.81 | 12.79 | 14.41 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.83 | 9.62 | 12.01 | 8.86 | 10.46 | 8.21 | 11.47 | 7.45 | 12.79 | 10.81 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.38 | 19.11 | 32.06 | 74.31 | 19.82 | 22.96 | 35.77 | 64.11 | 17.17 | 25.5 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.38 | 14.33 | 16.03 | 18.58 | 19.82 | 17.22 | 17.89 | 16.03 | 17.17 | 19.12 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.26 | 2.69 | 0.9 | 0.42 | 1.16 | 1.63 | 0.64 | 0.77 | 0.72 | 0.53 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.77 | -1.5 | -0.94 | -0.36 | -1.94 | -1.05 | -0.78 | -0.6 | 3.26 | 3.61 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.25 | -0.84 | 0.5 | 0.12 | 1.13 | -0.29 | 0.7 | -0.2 | -4.51 | -2.11 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.74 | 0.37 | 0.45 | 0.19 | 0.35 | 0.31 | 0.57 | -0.02 | -0.52 | 2.02 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.51 | 1.19 | -0.04 | 0.07 | -0.79 | 0.58 | -0.14 | 0.16 | 3.99 | 4.14 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 82.92 | 67.15 | 75.59 | 74.41 | 66.83 | 59.53 | 69.64 | 44.15 | 50.47 | 56.61 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 134.6 | 150.9 | 151.6 | 155.6 | 165.9 | 170.7 | 167.5 | 181.6 | 181.7 | 188 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 8.15 | 14.4 | 15.31 | 16.4 | 18.84 | 20.48 | 21.79 | 17.65 | 6 | 6.89 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.64 | 2.91 | 2.52 | 1.44 | 3.55 | 4.18 | 3.03 | 2.09 | 14.02 | 19.22 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 27.81 | 26.25 | 23.01 | 14.46 | 36.02 | 36.32 | 28.17 | 20.96 | 67.74 | 71.63 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 51 | 49 | 47 | 45 | 49 | 45 | 45 | 53 | 62 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |