獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 25.37 | 24.37 | 22.66 | 21.25 | 20.21 | 18.41 | 17.32 | 16.56 | 20.61 | 21.57 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.86 | 6.52 | 5.29 | 4.36 | 5.01 | 4.13 | 6.16 | 5.29 | 9.23 | 10.98 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 9.3 | 9.66 | 8.45 | 5.34 | 10.98 | 13.29 | 12.13 | 10.38 | 8.77 | 10.97 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 8.33 | 8.58 | 8.03 | 5.13 | 8.49 | 10.08 | 9.32 | 8.1 | 6.84 | 8.64 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.35 | 3.79 | 3.06 | 0.78 | 6.83 | 9.18 | 9.28 | 8.01 | 6.8 | 8.59 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 10.57 | 8.25 | 4.52 | 1.3 | 12.92 | 11.66 | 7.84 | 3.41 | 11.2 | 11.59 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.81 | 3.24 | 1.64 | 0.19 | 8.03 | 8.05 | 6 | 2.63 | 8.68 | 9.07 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 80.38 | 81.27 | 79.05 | 82.88 | 82.94 | 83.58 | 80.18 | 84.87 | 81.08 | 81.55 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.25 | 5.61 | 3.46 | 1 | 8.9 | 8.06 | 7.38 | 3.16 | 10.53 | 10.98 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.25 | 7.49 | 6.91 | 3.99 | 8.9 | 10.74 | 14.75 | 12.63 | 10.53 | 14.64 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.99 | 3.86 | 2.31 | 0.67 | 5.76 | 4.9 | 4.33 | 2.03 | 6.63 | 7.01 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.99 | 5.15 | 4.62 | 2.69 | 5.76 | 6.53 | 8.67 | 8.1 | 6.63 | 9.34 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 5 | 7.09 | -8.93 | -16.61 | -6.76 | -17 | -18.53 | -21.98 | 10.83 | 26.96 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 31.84 | 41.73 | 19.15 | 6.96 | -8.6 | -29.16 | -41.61 | -48.05 | -18.81 | -0.45 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 43.69 | 68.88 | -21.77 | -31.22 | -49.4 | -68.74 | -66.12 | -74.03 | -40.09 | -16.36 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -11.11 | -22.2 | -36.57 | -57.13 | 16.71 | 0.55 | -30.5 | -50.48 | -40.09 | -16.62 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 3.05 | -8.85 | -21.52 | -47.19 | 15.63 | -3.09 | -32.18 | -51.03 | -37.52 | -11.75 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -48.45 | -55.74 | -69.96 | -91.91 | -6.44 | -11.34 | -32.65 | -51.52 | -36.96 | -11.14 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -52.55 | -59.74 | -72.67 | -92.78 | -7.49 | -11.28 | -32.66 | -51.48 | -36.92 | -11.17 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 23.72 | 20.09 | 23.71 | 27.14 | 23.01 | 20.57 | 15.96 | 27.27 | 33.07 | 33.04 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.28 | 15.87 | 14.41 | 11.44 | 16.15 | 18.61 | 22.1 | 19.83 | 13.44 | 13.69 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 10.46 | 10.47 | 11.26 | 12.43 | 12.07 | 12.84 | 11.03 | 16.75 | 19.93 | 18.5 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 38.5 | 38.25 | 41.01 | 41.51 | 40.45 | 41.69 | 40.44 | 49.6 | 48 | 49.11 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 50.33 | 50.38 | 53.83 | 55.45 | 53.53 | 55.71 | 53.08 | 68.72 | 69.61 | 68.65 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.93 | 0.94 | 0.89 | 0.85 | 0.77 | 0.75 | 1.13 | 1.28 | 1.24 | 0.72 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 30.93 | 27.31 | 29.09 | 28.74 | 26.62 | 26.01 | 22.8 | 25.53 | 24.13 | 24.53 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 13.26 | 13.37 | 8.3 | 7.95 | 12.46 | 11.96 | 0.42 | 0.46 | 0.47 | 0.47 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.22 | 5.46 | 5.1 | 4.17 | 3.92 | 2.84 | 19.79 | 0.89 | 1.48 | 2.41 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 17.81 | -11.55 | -16.48 | 7.29 | 6.69 | 101.9 | -34.37 | -18.17 | 2.48 | 19.61 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -16.44 | 14.9 | 20.43 | -35.57 | -17.24 | 31.9 | 25.02 | 46.39 | 0.52 | -41.45 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -0.36 | -2.91 | -13.42 | -6.3 | -10.37 | 82.31 | -26.11 | -16.63 | 10.28 | -5.38 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -0.28 | -2.33 | -7.2 | -5.78 | -8.36 | 64.38 | -13.36 | -2.04 | 3.81 | -10.16 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.69 | 9.92 | 0.22 | 0.59 | -1.67 | 3.09 | -0.48 | 2.49 | 76.76 | 0.52 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 13.05 | -2.02 | -3.22 | -1.83 | -2.39 | 78.69 | 0.18 | 4.97 | 0.71 | -0.93 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.02 | 68.07 | -0.24 | -41.94 | -0.64 | 4366 | 2.92 | -3.99 | 3.86 | -4.47 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -59.4 | 11.57 | 16.9 | -3.18 | 31.66 | -77.53 | 2390 | -40.23 | -37.14 | 20.07 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.2 | 4.37 | -4.4 | -9.05 | -4.62 | 56.62 | 12.17 | -0.78 | 2.38 | -7.23 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -6.62 | -15.44 | 93 | 51.65 | 15.66 | 11.1 | -34.18 | -10.74 | -3.44 | -6.03 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -25.51 | -26.22 | -15.3 | -12.08 | 99.79 | 142.7 | 7.71 | -13.39 | -12.98 | -34.77 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -21.52 | -29.41 | 32.56 | 13.13 | 0.66 | 23.85 | -35.72 | 7.35 | 21.07 | 61.42 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -14.84 | -21.74 | 31.71 | 22.97 | 27.86 | 44.83 | -20.84 | -8.02 | -1.81 | -2.18 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 8.93 | 8.95 | 2.18 | 1.47 | 3.39 | 85.87 | 81.23 | 67.87 | 69.93 | -54.83 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 5.24 | -9.14 | 65.72 | 71.53 | 83.4 | 89.23 | 4.91 | 9.98 | 3.32 | 7.72 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -3.65 | -3.28 | 2470 | 2552 | 4285 | 4484 | -1.96 | -6.33 | -8.21 | -10.33 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -48.74 | 66.26 | -66.51 | 613.2 | 340.3 | 110.2 | 1023 | -62.35 | 339.3 | 107.1 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -9.43 | -13.45 | 29.89 | 52.4 | 66.26 | 78.46 | 5.7 | -5.55 | -0.2 | 0.15 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.23 | 10.47 | 15.59 | 9.22 | 9.61 | 10.18 | 16.03 | 13.13 | 15.22 | 12.63 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.33 | 18.92 | 24.3 | 23.48 | 25.22 | 31.12 | 39.32 | 28.53 | 32.24 | 29.84 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.03 | 4.82 | 4.91 | 4.85 | 4.64 | 4.28 | 2.57 | 2.96 | 3.01 | 3.29 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.44 | 0.55 | 0.63 | 0.68 | 0.69 | 0.65 | 0.35 | 0.39 | 0.38 | 0.53 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 28.21 | 28.23 | 32.16 | 31.21 | 33.95 | 40.19 | 44.6 | 34.12 | 37.53 | 35.73 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 5.55 | 5.54 | 5.78 | 5.52 | 5.02 | 4.36 | 6.83 | 7.66 | 7.6 | 7.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 71.79 | 71.77 | 67.84 | 68.79 | 66.05 | 59.81 | 55.4 | 65.88 | 62.47 | 64.27 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 7.04 | -29.88 | 61.58 | -12.75 | -9.96 | -0.51 | 36.97 | -14.43 | 23.43 | -36.81 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -3.29 | -18.73 | -1.07 | -15.31 | -22.73 | 23.97 | 54.61 | -12.21 | 10.61 | -1.48 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 24.81 | 2.56 | -3.21 | -4.85 | 3.35 | 160.5 | -2.56 | -2.5 | -6.25 | -5.88 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -20.21 | -8.88 | -11.32 | -9.92 | 0.25 | 190.7 | 0.69 | 2.39 | -27.31 | -0.96 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.26 | -8.4 | -1.49 | -16.41 | -19.41 | 41.13 | 46.63 | -9.81 | 7.53 | -2.24 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.91 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.17 | 10.42 | -5.72 | -5.27 | 5.32 | 69.09 | -5.67 | 4.65 | -0.49 | -9.79 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 5.82 | -10.99 | 26.29 | 7.05 | 4.99 | 43.93 | -8.58 | -24.54 | -14.02 | -22.23 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -34.15 | -47.39 | -19.74 | 25.44 | 30.02 | 86.13 | 47.92 | -5.96 | 10.67 | 0.92 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 17.89 | -2.38 | 148 | 149.6 | 155.8 | 132 | -16.18 | -18.75 | -21.05 | -20.68 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -41.92 | -27.03 | 132.8 | 164.3 | 200.5 | 117.9 | -25.78 | -30.88 | -35.85 | 11.03 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -24.76 | -39.21 | -6.34 | 39.41 | 50.4 | 100.7 | 39.02 | -9.68 | 2.15 | -4.54 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 9.91 | 9.91 | 9.91 | 9.91 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.56 | 3.86 | 59.04 | 59.12 | 75.8 | 66.1 | -11.39 | -3.27 | -1.55 | 2.96 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 129.4 | 106.2 | 97.58 | 115.6 | 91.24 | 66.08 | 40.58 | 95.6 | 102.6 | 110.7 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 210 | 202.2 | 168.8 | 176.8 | 160.4 | 134 | 102.9 | 173.9 | 148.9 | 164.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 274.6 | 266.3 | 221.5 | 236.2 | 212.3 | 179 | 135 | 240.9 | 215.9 | 230 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 33.98 | 31.82 | 22.87 | 12.12 | 29.61 | 43.81 | 64.78 | 68.97 | 76.73 | 117.5 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 100.2 | 62.62 | 37.35 | 30.8 | 35.78 | 10.41 | -1.32 | -9.84 | 22.12 | 20.49 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 100.2 | 83.49 | 74.7 | 123.2 | 35.78 | 13.88 | -2.63 | -39.34 | 22.12 | 27.32 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 74.63 | 75.63 | 77.34 | 78.75 | 79.79 | 81.59 | 82.68 | 83.44 | 79.39 | 78.43 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.51 | 17.85 | 17.36 | 16.89 | 15.19 | 14.28 | 11.16 | 11.28 | 11.38 | 10.59 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.05 | 3.75 | 3.75 | 3.77 | 4.49 | 3.87 | 5.16 | 6.02 | 6.71 | 7.43 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 90.13 | 97.46 | 97.3 | 96.91 | 81.38 | 94.29 | 70.69 | 60.61 | 54.4 | 49.14 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.31 | 4.53 | 3.59 | 4.38 | 4.62 | 4.4 | 4.91 | 5.89 | 4.67 | 5.59 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 84.78 | 80.63 | 101.6 | 83.4 | 78.98 | 83.04 | 74.31 | 61.97 | 78.11 | 65.32 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.96 | 4.01 | 3.81 | 3.37 | 3.61 | 3.43 | 5.04 | 4.55 | 4.23 | 4.86 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 92.28 | 90.98 | 95.86 | 108.3 | 101.2 | 106.6 | 72.39 | 80.17 | 86.32 | 75.09 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.09 | 2.23 | 2.07 | 1.9 | 2.64 | 2.56 | 3.97 | 4.03 | 4.08 | 4.52 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.6 | 0.6 | 0.58 | 0.52 | 0.68 | 0.65 | 0.93 | 1 | 0.97 | 1.08 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.87 | 0.87 | 0.86 | 0.78 | 1.05 | 1.07 | 1.58 | 1.56 | 1.54 | 1.7 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 21.08 | 33.56 | 46.59 | 83.22 | 29.72 | 48.71 | 50.1 | 78.93 | 13.87 | 16.66 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.08 | 25.17 | 23.29 | 20.81 | 29.72 | 36.53 | 25.05 | 19.73 | 13.87 | 12.5 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.59 | 22.15 | 36.39 | 90.42 | 22.2 | 33.6 | 25 | 66.66 | 20.56 | 22.52 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.59 | 16.61 | 18.2 | 22.61 | 22.2 | 25.2 | 12.5 | 16.66 | 20.56 | 16.89 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 33.16 | 21.41 | 15.71 | 12.86 | 19.53 | 7.44 | -0.76 | -3.67 | 9.39 | 7.86 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -9.45 | -5.96 | -5.28 | -3.45 | -14.62 | -13.61 | -31.59 | -2.58 | -7.82 | -7.76 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -26.08 | -25.41 | -14.93 | -6.14 | 0.77 | 8.66 | 11.05 | -2.55 | -2.82 | -2.48 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.04 | -9.5 | -4.76 | 3.28 | 6.74 | 3.66 | -20.15 | -7.91 | -1.55 | -2.6 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 23.71 | 15.45 | 10.43 | 9.41 | 4.91 | -6.18 | -32.35 | -6.25 | 1.58 | 0.09 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 39.29 | 39.32 | 47.4 | 45.37 | 51.41 | 67.19 | 80.5 | 51.78 | 60.09 | 55.61 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 251.6 | 280.5 | 250.1 | 256.3 | 265.5 | 246.4 | 254.3 | 269.7 | 271.3 | 275.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 10.41 | 11.13 | 4.88 | 3.96 | 22.72 | 24.15 | 23.12 | 22.03 | 22 | 21.29 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.44 | 3.14 | 3.15 | 0.98 | 5.97 | 9.16 | 5.96 | 5.1 | -0.46 | 0 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 26.23 | 32.48 | 37.32 | 18.34 | 54.37 | 68.9 | 49.18 | 49.11 | -5.25 | -0.04 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 53 | 49 | 53 | 53 | 53 | 43 | 51 | 53 | 55 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |