獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -37.42 | -38.27 | -36.13 | -37.93 | -50.69 | -56 | -60.65 | -60.39 | -58.23 | -54.05 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -71.84 | -72.47 | -71.03 | -82.08 | -85.96 | -90.25 | -88.99 | -84.5 | -80.49 | -76.4 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -153.7 | -68.04 | -66.35 | -78.05 | -85.55 | -88.32 | -83.85 | -77.42 | -79.2 | -69.69 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -153.3 | -67.55 | -65.59 | -75.06 | -86.11 | -88.32 | -83.64 | -77.12 | -78.77 | -69.04 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -153.3 | -67.55 | -65.59 | -75.06 | -86.11 | -88.32 | -83.64 | -77.12 | -78.77 | -69.04 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -5.66 | -1.88 | -1.2 | -0.57 | -2.79 | -2.08 | -1.31 | -0.63 | -3.37 | -2.11 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -5.64 | -1.87 | -1.19 | -0.55 | -2.81 | -2.08 | -1.31 | -0.63 | -3.35 | -2.09 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 24.35 | 28.34 | 28.21 | 29.82 | 30.4 | 31.28 | 31.88 | 33.17 | 32.63 | 33.54 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -20.59 | -6.38 | -4.08 | -1.84 | -8.92 | -6.51 | -4.07 | -1.91 | -9.84 | -6.06 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -20.59 | -8.51 | -8.16 | -7.34 | -8.92 | -8.68 | -8.15 | -7.66 | -9.84 | -8.08 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -19.39 | -6.12 | -3.95 | -1.78 | -8.65 | -6.3 | -3.94 | -1.86 | -9.56 | -5.89 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -19.39 | -8.16 | -7.9 | -7.12 | -8.65 | -8.4 | -7.89 | -7.43 | -9.56 | -7.85 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 12.59 | 17.89 | 15.99 | -9.87 | -23.27 | -22.27 | -15.54 | 4.57 | -0.88 | -2.39 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 16.89 | 19.43 | 30.9 | 43.38 | 33.21 | 19.45 | 2.2 | -31.21 | -45.89 | -31.2 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 5.9 | 5.34 | 7.41 | 12.44 | 18.06 | 8.18 | 2.5 | -19.83 | -30.62 | -27.17 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -102.3 | 9.18 | 8.21 | 9.13 | 17.11 | 1.48 | -3.46 | -27.83 | -30.84 | -18.28 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -100.5 | 9.83 | 9.04 | 12.27 | 16.12 | 0.56 | -4.74 | -31.87 | -31.5 | -17.53 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -100.5 | 9.83 | 9.04 | 12.27 | 16.12 | 0.56 | -4.74 | -31.87 | -31.5 | -17.53 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -100.7 | 10.1 | 9.16 | 12.7 | 16.12 | 0.48 | -4.8 | -31.25 | -31.37 | -17.42 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 15.59 | 11.48 | 14.44 | 21.72 | 23.41 | 27.59 | 28.19 | 29.24 | 32.61 | 36.11 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.32 | 2.74 | 2.97 | 2.58 | 2.37 | 1.93 | 2.34 | 2.17 | 2.96 | 2.66 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.49 | 0.6 | 0.59 | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.25 | 0.45 | 0.42 | 0.38 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 26.41 | 29.54 | 32.71 | 39.3 | 40.53 | 43.9 | 48.07 | 48.65 | 52.41 | 55 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 32.7 | 34.85 | 38.13 | 43.84 | 44.94 | 48.15 | 51.21 | 52.59 | 55.85 | 57.1 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 48.63 | 27.63 | 27.9 | 27.44 | 27.09 | 26.7 | 26.35 | 0 | 0 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 1.88 | 22.23 | 18.56 | 15.56 | 14.76 | 12.09 | 9.52 | 35.36 | 32.26 | 31.21 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | 0 | - |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 21.44 | -18.5 | -36.92 | -8.74 | -17.73 | -3.99 | -6.88 | -9.32 | -12.03 | 8.48 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -24.06 | -5.45 | 9.2 | 7.06 | 19.28 | -19.25 | 4.31 | -25.98 | 8.47 | 6.43 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -26.04 | 4.42 | -1.12 | 4.82 | 14.5 | 79.4 | -47.93 | 10.15 | 5.77 | -18.59 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -16.09 | -6.25 | -17.48 | -4.07 | -9.48 | -7.77 | -5.96 | -4.75 | -4.74 | -8.73 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 57.37 | 1.59 | -3.53 | -0.39 | -1.58 | -0.6 | - | - | - | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -92.42 | 22.85 | 13.16 | 3.66 | 18.4 | 24.57 | -74 | 10.88 | 0.68 | 13.71 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -10.58 | 2.58 | -5.13 | -1.67 | -3 | -1.91 | -3.42 | 1.14 | -2.6 | -2.01 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -43.02 | -61.4 | -54.52 | -32.87 | -33.3 | -28.68 | -19.42 | -53.06 | -48.54 | -45.4 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -16.06 | 31.84 | 12.6 | 7.56 | -25.63 | -32.37 | -10.86 | 24.37 | -21.1 | -40.59 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -19.95 | 23.92 | 112.9 | 12.13 | 17.83 | 8.84 | -50.61 | 37.43 | 122.5 | -13.07 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -37.73 | -32.82 | -33.91 | -24.68 | -25.21 | -21.3 | -22.12 | -21.24 | -18.41 | -20.67 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 53.62 | -3.93 | -6 | - | - | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -89.08 | 70.61 | 73.02 | -60.25 | -57.48 | -63.84 | -67 | 27.04 | 19.9 | 32.86 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | -100 | -100 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -14.44 | -7.18 | -11.24 | -9.65 | -7.06 | -6.68 | -6.78 | -6.61 | -7.41 | -7.96 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.93 | 2.79 | 2.75 | 2.71 | 2.42 | 2.45 | 2.51 | 2.69 | 3.17 | 3.05 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 4.32 | 2.79 | 2.88 | 3.17 | 2.87 | 2.9 | 2.93 | 2.69 | 3.17 | 3.05 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.67 | 2.61 | 0.55 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.12 | - | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 9.13 | 5.42 | 3.46 | 3.17 | 2.94 | 3.12 | 3.15 | 2.69 | 3.18 | 3.05 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 37.32 | 33.37 | 34.23 | 32.47 | 31.93 | 30.97 | 30.38 | 29.34 | 29.67 | 28.9 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 90.87 | 94.58 | 96.54 | 96.83 | 97.06 | 96.88 | 96.85 | 97.31 | 96.82 | 96.95 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 26.25 | 3.77 | -3.5 | 10.05 | -4.25 | -4.33 | -9.88 | -14.17 | 1.37 | 29.68 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 38.75 | -0.77 | -13.92 | 8.64 | -3.82 | -3.13 | 5.24 | -14.17 | 1.37 | 17.63 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 59.87 | 383.6 | - | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 50.58 | 60.93 | 3.3 | 6.19 | -8.74 | -2.79 | 13.07 | -14.37 | 1.51 | 17.49 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -14.09 | 0.49 | -5.41 | -1.91 | -2.82 | -1.88 | -3.88 | 1.65 | -2.73 | -2.52 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 39.13 | 5.52 | -2.72 | -9.14 | -29.15 | -24.99 | 1.68 | -8.98 | 41.41 | -11.38 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 28.74 | -10.76 | -12.88 | 6.52 | -15.85 | -11.31 | 7.7 | -16.25 | 14.11 | -17.47 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 165.8 | 61.11 | -2.69 | 6.52 | -14.1 | -4.45 | 15.48 | -16.25 | 13.98 | -24.24 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -19.9 | -9.39 | -11.52 | -10.09 | -6.83 | -6.75 | -7.36 | -6.31 | -7.98 | -7.33 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 360.6 | 411.9 | 501.5 | 684.3 | 814.6 | 952.3 | 960.8 | 1086 | 1028 | 1184 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 610.8 | 1060 | 1135 | 1238 | 1411 | 1515 | 1638 | 1807 | 1651 | 1804 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 756.5 | 1251 | 1324 | 1381 | 1564 | 1662 | 1745 | 1953 | 1760 | 1873 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -2192 | -728.3 | -573 | -338.3 | -418.6 | -418 | -534.6 | - | -852.1 | -536 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -153.9 | -195.5 | -140.3 | -37.83 | -263.5 | -185.6 | -102.8 | -68.97 | -280 | -144.3 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -153.9 | -260.6 | -280.7 | -151.3 | -263.5 | -247.5 | -205.5 | -275.9 | -280 | -192.4 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 137.4 | 138.3 | 136.1 | 137.9 | 150.7 | 156 | 160.6 | 160.4 | 158.2 | 154 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 34.42 | 34.19 | 34.9 | 44.15 | 35.27 | 34.25 | 28.34 | 24.11 | 22.26 | 22.36 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.39 | 4.74 | 4.53 | 3.83 | 3.75 | 3.88 | 3.55 | 3.76 | 3.76 | 3.7 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 67.77 | 77.05 | 80.63 | 95.22 | 97.27 | 94.18 | 102.7 | 96.99 | 97.05 | 98.73 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.58 | 6.43 | 6.35 | 5.1 | 5.38 | 5.26 | 5.32 | 5.27 | 7.38 | 6.87 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 65.47 | 56.81 | 57.49 | 71.51 | 67.78 | 69.35 | 68.59 | 69.2 | 49.49 | 53.14 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 33.87 | 29.67 | 29.4 | 23.94 | 32.12 | 34.33 | 45.61 | 35.47 | 66.07 | 63.44 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 10.78 | 12.3 | 12.42 | 15.25 | 11.36 | 10.63 | 8 | 10.29 | 5.52 | 5.75 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.43 | 0.66 | 0.73 | 0.63 | 0.42 | 0.42 | 0.45 | 0.29 | 0.43 | 0.41 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.09 | 0.1 | 0.1 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.11 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.12 | 0.12 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.95 | 29.55 | 47.62 | 107.9 | 22.73 | 26.43 | 49.06 | 90.42 | 23.45 | 30.37 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.95 | 22.16 | 23.81 | 26.98 | 22.73 | 19.82 | 24.53 | 22.61 | 23.45 | 22.78 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 3.61 | 6.46 | 9.43 | 23.59 | 5.07 | 6.15 | 5.14 | 18.96 | 3.3 | 4.39 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 3.61 | 4.85 | 4.71 | 5.9 | 5.07 | 4.61 | 2.57 | 4.74 | 3.3 | 3.29 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.78 | -1.63 | -1.18 | -0.37 | -2.37 | -1.74 | -0.99 | -0.63 | -2.99 | -1.52 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.51 | -2.91 | -1.63 | -0.26 | -1.53 | 0.02 | -0.99 | -1.02 | -7.52 | -7.28 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.31 | 0.7 | 0.12 | 0 | -0.16 | -0.09 | -0.09 | -0.02 | -0.15 | -0.15 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.16 | -3.88 | -3.1 | -0.64 | -3.66 | -2.08 | -1.7 | -1.02 | -10.36 | -8.86 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -4.3 | -4.54 | -2.81 | -0.63 | -3.9 | -1.71 | -1.98 | -1.65 | -10.51 | -8.81 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 10.05 | 5.73 | 3.58 | 3.28 | 3.03 | 3.23 | 3.26 | 2.77 | 3.29 | 3.15 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 5071 | 437.3 | 523.2 | - | - | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.27 | 0.72 | 1.15 | 3.83 | -0.65 | 0 | 0.24 | 0.39 | 0.54 | 0.93 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -81.88 | 4.42 | 4.68 | 4.04 | 0.4 | 1.92 | 5.14 | 7.08 | 1.29 | 6.71 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 53.27 | -6.5 | -7.05 | -5.17 | -0.47 | -2.18 | -6.13 | -9.15 | -1.63 | -9.63 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 33 | 38 | 38 | 43 | 40 | 40 | 40 | 45 | 45 | 42 |