獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -19.86 | -23.82 | -27.55 | -31.29 | -35.24 | -37.35 | -39.41 | -35.06 | -17.59 | -14.08 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -50.66 | -55.46 | -58.85 | -65.97 | -72.65 | -75.55 | -80.05 | -74.78 | -47.84 | -43.12 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -53.3 | -56.08 | -54.48 | -60.95 | -74.1 | -76.78 | -74.53 | -69.2 | -41.63 | -41.17 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -53.3 | -56.08 | -54.48 | -60.95 | -74.1 | -76.78 | -74.53 | -69.2 | -41.63 | -41.17 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -53.3 | -56.08 | -54.48 | -60.95 | -74.1 | -76.78 | -74.53 | -69.2 | -41.63 | -41.17 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.53 | -1.13 | -0.68 | -0.33 | -1.77 | -1.34 | -0.81 | -0.36 | -1.71 | -1.32 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.53 | -1.13 | -0.68 | -0.33 | -1.77 | -1.34 | -0.81 | -0.36 | -1.71 | -1.32 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 16.36 | 17.09 | 17.02 | 17.96 | 18.19 | 18.9 | 19.29 | 20.03 | 19.71 | 19.9 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.86 | -6.39 | -3.86 | -1.84 | -9.36 | -6.93 | -4.14 | -1.83 | -8.31 | -6.39 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.86 | -8.51 | -7.73 | -7.38 | -9.36 | -9.25 | -8.28 | -7.32 | -8.31 | -8.51 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -8.53 | -6.16 | -3.73 | -1.78 | -9.02 | -6.7 | -4 | -1.77 | -7.66 | -5.62 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.53 | -8.22 | -7.46 | -7.13 | -9.02 | -8.94 | -8 | -7.09 | -7.66 | -7.49 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 19.96 | 15.24 | 15.28 | 4.04 | -41.87 | -45.76 | -51.08 | -46.64 | 9.81 | 33.8 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 32.4 | 26.52 | 19.41 | 7.14 | -16.48 | -43.92 | -93.26 | -64.7 | 59.28 | 15.69 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 16.35 | 15.4 | 15.25 | 8.22 | 11.72 | 4.97 | -6.18 | 5.06 | 60.75 | 3.26 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 13.71 | 15.83 | 15.73 | 8.36 | -3.47 | -1.17 | -4.19 | 7.08 | 64.89 | -0.14 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 13.71 | 15.83 | 15.73 | 8.36 | -3.47 | -1.17 | -4.19 | 7.08 | 64.89 | -0.14 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 13.71 | 15.83 | 15.73 | 8.36 | -3.47 | -1.17 | -4.19 | 7.08 | 64.89 | -0.14 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 13.56 | 15.67 | 16.05 | 8.33 | -3.51 | -1.52 | -5.19 | 7.69 | 64.96 | 0 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 24.78 | 15.32 | 20.53 | 22.28 | 23.59 | 23.9 | 25.18 | 26.62 | 27.47 | 17.43 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.22 | 3.46 | 2.67 | 2.05 | 2.53 | 2.81 | 2.28 | 2.01 | 1.98 | 3.95 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 2.95 | 1.79 | 2.28 | 2.73 | 2.47 | 2.12 | 2.25 | 1.85 | 2.3 | 5.48 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28 | 46.56 | 50.31 | 50.97 | 52.22 | 52.34 | 52.37 | 53.08 | 53.17 | 42.44 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 31.52 | 48.57 | 52.81 | 53.94 | 54.9 | 54.69 | 54.89 | 55 | 55.64 | 48.44 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 8.53 | 8.45 | 8.34 | 8.34 | 8.39 | 8.45 | 1.44 | 1.55 | 1.63 | 1.56 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 46.39 | 29.67 | 25.36 | 24.98 | 24.81 | 25.09 | 32.15 | 32.05 | 31.61 | 37.35 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.09 | 1.31 | 0.69 | 0 | 0 | 0 | 0.02 | 0 | 0.03 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 55.51 | -24.96 | -12.49 | -7.01 | -4.5 | -6.98 | -8.61 | -2.69 | 41.4 | -4.95 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -10.68 | 30.68 | 23.77 | -20.52 | -12.85 | 20.79 | 9.85 | 1.7 | -54.98 | -24.23 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 58.15 | -20.75 | -20.73 | 8.51 | 12.9 | -7.73 | 17.74 | -19.3 | -62.36 | -3.15 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -37.63 | -7.49 | -7.02 | -3.26 | -2.87 | -2.37 | -3.56 | -0.74 | 3.03 | -4.6 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -2.97 | 1.95 | -5.05 | -2.11 | -3.97 | 473.3 | -9.9 | -4.63 | -6.37 | -6.8 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 50.26 | 17.68 | -3.57 | -0.9 | -4.29 | -23.54 | -3.05 | 1.79 | -24.08 | -1.53 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 81.22 | -92.9 | 81.09 | - | - | - | -100 | - | -100 | 0.05 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.9 | 0.6 | -5.03 | -1.54 | -3.24 | -2.02 | -3.36 | 0.41 | -10.3 | -3.02 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -5.03 | -41.68 | -27.7 | -24.5 | -21 | 16.96 | 19.51 | 24.66 | 16.62 | -14.98 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 14.82 | 12.03 | 3.56 | -8.09 | 17.62 | -39.25 | -61.89 | -67.65 | -62.8 | -8.6 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 7.81 | -23.03 | -10.39 | 33.1 | -1.01 | -67 | -65.36 | -67.14 | -53.09 | 41.66 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -48.1 | -19.17 | -14.69 | -11.52 | -9.21 | -3.7 | -5.91 | -4.09 | -4.04 | -2.94 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -8.06 | -9.01 | 411.7 | 385.5 | 373.1 | 361.3 | -25.01 | -22.61 | -24.41 | -21.86 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 68.99 | 7.64 | -30.07 | -29.69 | -27.78 | -42.71 | -26.22 | -25.21 | -27.91 | -26.46 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | - | - | - | 3288 | - | -100 | -100 | -49.2 | -100 | 0.97 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -9.6 | -8.97 | -11.34 | -9.78 | -8 | -14.71 | -15.58 | -14.18 | -15.69 | -14.68 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 2.63 | 2.22 | 2.12 | 1.87 | 2.13 | 1.65 | 1.75 | 1.44 | 2.65 | 4.4 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 2.63 | 2.24 | 2.14 | 1.93 | 2.19 | 1.7 | 1.75 | 1.44 | 2.65 | 9.75 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 0 | 0 | 0 | - | 2.11 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 3.97 | 3.56 | 3.42 | 3.2 | 3.43 | 2.92 | 2.93 | 2.6 | 3.77 | 12.85 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 58.71 | 56.42 | 56.76 | 53.9 | 53.08 | 51.36 | 50.32 | 48.63 | 48.83 | 43.8 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 96.03 | 96.44 | 96.58 | 96.8 | 96.57 | 97.08 | 97.07 | 97.4 | 96.23 | 87.15 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 13.53 | 5.49 | 7.8 | -13.6 | 24.6 | -7.47 | 17.75 | -45.5 | -45.97 | -9.05 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 12.84 | 5.39 | 4.91 | -13.21 | 24.54 | -4.7 | 17.74 | -45.47 | -75.62 | -6.93 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 7.34 | 4.53 | 1.64 | -8.26 | 13.72 | -2.5 | 9.16 | -30.88 | -73.66 | -5.35 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.31 | 0.46 | -5.25 | -1.3 | -3.75 | -2.01 | -3.69 | 1.64 | -0.96 | -2.67 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 11.53 | 22.4 | 7.37 | 17.29 | -26 | -67.91 | -68.46 | -65.81 | -53.4 | 14.1 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 8.27 | 19.5 | 8.05 | 21.27 | -23.81 | -85.08 | -85.43 | -87.3 | -78.4 | 9.26 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | -100 | -100 | -100 | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 4.63 | 10.84 | 3.39 | 11.03 | -16.34 | -80.62 | -81.19 | -82.16 | -71.83 | 29.68 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -10.1 | -9.57 | -11.79 | -10.34 | -7.67 | -5 | -5.64 | -4.47 | -8.54 | -18.77 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 943.2 | 684.4 | 961.2 | 1152 | 1075 | 1402 | 1437 | 1851 | 1037 | 178.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 1066 | 2081 | 2355 | 2636 | 2380 | 3070 | 2988 | 3689 | 2007 | 435.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 1200 | 2170 | 2472 | 2789 | 2502 | 3208 | 3132 | 3823 | 2100 | 497 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | -50.97 | -47.29 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -219.1 | -161 | -100.5 | -51.4 | -296.7 | -316.1 | -206.8 | -113.2 | -216.1 | -44.57 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -219.1 | -214.6 | -200.9 | -205.6 | -296.7 | -421.5 | -413.6 | -452.7 | -216.1 | -59.42 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 119.9 | 123.8 | 127.6 | 131.3 | 135.2 | 137.4 | 139.4 | 135.1 | 117.6 | 114.1 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 30.8 | 31.64 | 31.3 | 34.68 | 37.41 | 38.19 | 40.64 | 39.72 | 30.25 | 29.04 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.6 | 4.91 | 5.27 | 5.11 | 5.42 | 4.87 | 5.04 | 5.14 | 5.5 | 4.3 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 65.2 | 74.34 | 69.23 | 71.48 | 67.37 | 74.87 | 72.42 | 71.06 | 66.37 | 84.86 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.11 | 8.34 | 8.22 | 7.68 | 6.86 | 7.39 | 6.78 | 6.78 | 5.67 | 4.51 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 45.02 | 43.77 | 44.41 | 47.52 | 53.21 | 49.4 | 53.82 | 53.84 | 64.32 | 80.91 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.1 | 8.46 | 7.35 | 5.91 | 6.91 | 7.23 | 6.58 | 6.68 | 6.56 | 4.34 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 51.38 | 43.13 | 49.69 | 61.75 | 52.84 | 50.51 | 55.51 | 54.68 | 55.6 | 84.18 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.46 | 0.54 | 0.55 | 0.47 | 0.43 | 0.41 | 0.34 | 0.32 | 0.53 | 0.49 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.16 | 0.15 | 0.14 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.1 | 0.18 | 0.18 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.17 | 0.15 | 0.14 | 0.12 | 0.13 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.2 | 0.21 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.1 | 30.55 | 37.62 | 69.38 | 19.95 | 31.42 | 41.88 | 78.53 | 9.86 | 28.05 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.1 | 22.91 | 18.81 | 17.34 | 19.95 | 23.57 | 20.94 | 19.63 | 9.86 | 21.04 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.51 | 15.82 | 32.12 | 92.47 | 19.48 | 23.68 | 41.32 | 72.29 | 11.44 | 38.92 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.51 | 11.86 | 16.06 | 23.12 | 19.48 | 17.76 | 20.66 | 18.07 | 11.44 | 29.19 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.98 | -0.64 | -0.38 | -0.18 | -1.22 | -1.05 | -0.72 | -0.33 | -1.17 | -0.99 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.84 | -1.09 | -0.34 | -0.15 | -0.07 | -0.07 | -0.01 | -0.01 | 1.45 | -0.13 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.54 | 0.35 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.22 | -1.74 | -0.83 | -0.31 | -1.18 | -0.97 | -0.63 | -0.15 | 0.8 | -0.84 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.14 | -1.73 | -0.71 | -0.33 | -1.29 | -1.12 | -0.73 | -0.34 | 0.28 | -1.12 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 4.14 | 3.69 | 3.54 | 3.3 | 3.55 | 3.01 | 3.02 | 2.67 | 3.92 | 14.75 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 239 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.64 | -0.62 | 4.37 | 5.02 | -1.45 | -1.24 | 5.53 | 5.59 | 6.21 | 1.96 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 4.95 | 1.11 | -8.02 | -8.24 | 1.96 | 1.61 | -7.41 | -8.07 | -14.91 | -4.75 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 43 | 45 | 45 | 43 | 43 | 45 | 45 | 45 | 43 |