獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 3.02 | 3.27 | 1.96 | 2.84 | 0.47 | 0.32 | 1.53 | 7.11 | 6.27 | 9.2 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -0.27 | -0.1 | -1.58 | -0.98 | -3.26 | -3.36 | -2.01 | 3.31 | 2.99 | 5.84 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -0.21 | 0.1 | -1.78 | -0.34 | -2.37 | -2.18 | -0.45 | 6.11 | 3.38 | 6.4 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -0.39 | -0.17 | -1.82 | 0.2 | -1.7 | -1.46 | 0.07 | 5.04 | 2.62 | 5.03 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -0.39 | -0.17 | -1.82 | 0.2 | -1.7 | -1.46 | 0.07 | 5.04 | 2.62 | 5.03 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.12 | 0.04 | -0.45 | -0.03 | -1.31 | -0.94 | -0.13 | 0.9 | 2.14 | 2.98 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.21 | -0.07 | -0.46 | 0.02 | -0.94 | -0.63 | 0.02 | 0.74 | 1.66 | 2.34 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 22.66 | 22.68 | 21.21 | 20.21 | 19.83 | 20.34 | 21.04 | 23.17 | 22.84 | 22.32 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -1.01 | -0.33 | -2.26 | 0.12 | -4.41 | -2.9 | 0.1 | 3.21 | 7.83 | 11.17 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -1.01 | -0.43 | -4.52 | 0.49 | -4.41 | -3.87 | 0.2 | 12.83 | 7.83 | 14.89 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -0.53 | -0.17 | -1.18 | 0.06 | -2.37 | -1.59 | 0.05 | 1.73 | 4.38 | 6.15 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -0.53 | -0.23 | -2.36 | 0.25 | -2.37 | -2.12 | 0.11 | 6.91 | 4.38 | 8.2 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 0.52 | -5.22 | -15.95 | -17.13 | -11.13 | -6.35 | 5.36 | 12.19 | 57.99 | 71.44 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 541.7 | 880.4 | 7.62 | -66.89 | -93.31 | -96.78 | -84.98 | -41.65 | 10.87 | 133.3 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 91.68 | 97.07 | 33.85 | -124.4 | -196.9 | -154 | -129.5 | -61.41 | 7.68 | 378.5 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 90.91 | 104.3 | -231.9 | -104.7 | -162.2 | -132 | -105.9 | -28.24 | 3.19 | 267.4 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 77.12 | 88.89 | -2266 | -96.65 | -157.6 | -127.2 | -98.84 | -24.51 | 0.62 | 249.9 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 77.12 | 88.89 | -2266 | -96.65 | -157.6 | -127.2 | -98.84 | -24.51 | 0.62 | 249.9 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 77.66 | 88.89 | -2400 | -97.3 | -156.6 | -126.9 | -98.94 | -25.25 | 2.47 | 260 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 5.77 | 6.91 | 7.13 | 7.32 | 8.39 | 7.45 | 6.22 | 5.04 | 8.08 | 7.7 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 8.94 | 8.72 | 7.1 | 8.35 | 7.48 | 7.29 | 8.71 | 10.5 | 9.65 | 8.88 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 16.2 | 17.32 | 18.25 | 19.49 | 17.59 | 17.16 | 21.58 | 22.15 | 16.06 | 21.28 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 17.2 | 18.01 | 16.06 | 17.61 | 17.83 | 16.61 | 16.74 | 17.72 | 20 | 18.97 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 37.39 | 39.54 | 37.33 | 40.54 | 39.32 | 38.75 | 42.87 | 45.53 | 41.46 | 45.6 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 27.83 | 25.32 | 26.25 | 21.82 | 21.47 | 21.4 | 20.89 | 21.56 | 23.73 | 20.95 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 28.97 | 29.25 | 29.95 | 30.8 | 31.91 | 32.46 | 29.72 | 27.8 | 29.22 | 28.32 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.66 | 0.78 | 1.01 | 1.13 | 1.46 | 1.58 | 1.49 | 1.13 | 1.19 | 1.12 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.31 | 3.81 | -1.7 | -9.29 | 14.16 | 11.4 | 13.95 | -32.58 | 4.34 | 27.63 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 0.41 | 31.52 | -14.2 | 16.17 | 3.98 | -22.23 | -23.36 | 17.61 | 7.99 | -7.6 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.44 | 1.62 | -5.45 | 15.25 | 3.91 | -26.12 | -9.97 | 49.03 | -25.02 | 13.88 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -7.39 | 13.39 | -7.02 | 7.21 | 2.87 | -15.98 | -13.02 | 18.62 | -9.62 | 9.07 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 7.66 | 3.24 | 21.46 | 5.69 | 1.72 | -4.79 | -10.49 | -1.83 | 12.57 | 16 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.01 | 4.53 | -1.8 | 0.36 | -0.33 | 1.51 | -1.24 | 2.78 | 2.54 | -0.36 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -11.37 | -10.2 | 20.38 | -22.84 | 5.06 | -13.45 | -11.72 | -1.38 | -9.15 | -12.38 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -17.34 | -16.71 | -9.81 | -19.69 | -6.63 | -1.1 | 21.26 | 2.77 | 6 | 30.83 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.08 | 7.05 | 0.98 | 3.99 | 1.37 | -7.05 | -7.62 | 8.04 | -0.61 | 7.28 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -24.39 | 5.67 | 13.39 | 31.45 | -2.29 | -10.7 | 2.31 | -16.92 | 19.88 | 1.32 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 31.62 | 36.31 | -19.4 | -28 | -27.11 | -24.3 | -10.06 | 10.71 | 23.81 | 45.45 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 1.38 | 15.06 | -16.34 | -20.35 | 3.01 | -25.67 | 14.57 | 37.88 | 46.95 | 91.56 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 4.68 | 16.27 | -13.85 | -19.41 | -10.83 | -21.65 | 1.71 | 20.56 | 33.2 | 47.11 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 42.68 | 34.81 | 24.32 | -8.38 | -14.9 | -5.83 | 14.73 | 31.14 | 41.24 | 33.63 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -0.08 | 2.68 | -0.28 | 0.29 | 2.7 | 5.66 | 3.7 | 3.62 | -0.09 | -1.18 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -26.08 | -12.36 | -15.53 | -38.05 | -20.83 | -31.54 | -30.7 | -31.21 | -30.54 | -23.89 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -50.13 | -43.67 | -33.11 | -10.07 | 15.08 | 30.64 | 72.81 | 82.48 | 60.8 | 40.26 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 10.08 | 13.94 | -1.07 | -9.49 | -5.97 | -7.8 | 6.42 | 16.92 | 21.65 | 24.09 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.29 | 6.3 | 6.16 | 6.21 | 6.23 | 5.65 | 7.64 | 10.63 | 7.76 | 9.55 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 14.85 | 28.52 | 26.34 | 29.3 | 28.08 | 13.8 | 20.51 | 21.22 | 16.08 | 18.72 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 29.91 | 17.36 | 19.67 | 18.68 | 18.86 | 31.03 | 26.66 | 25.15 | 26.92 | 26.06 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.71 | 0.71 | 0.76 | 0.78 | 0.81 | 0.87 | 0.81 | 0.76 | 0.81 | 0.77 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 46.01 | 47.13 | 47.34 | 49.35 | 48.37 | 46.34 | 48.58 | 47.68 | 44.4 | 46.07 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.5 | 23.87 | 25.55 | 25.78 | 26.79 | 27.08 | 25.16 | 23.2 | 25.05 | 24.63 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 53.99 | 52.87 | 52.66 | 50.65 | 51.63 | 53.66 | 51.42 | 52.32 | 55.6 | 53.93 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -17.81 | 9.53 | 0.14 | 3.72 | 11.71 | -31.27 | -33.58 | 47.88 | -19.2 | 14.02 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -49.03 | 15.91 | -9.23 | 8.53 | 106.2 | -37.47 | -10.68 | 42.52 | -14.63 | -11.3 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 68.78 | -5.56 | 6.38 | 2.97 | -38.4 | 8.17 | -2.04 | 0.9 | 2.69 | 22.78 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 6.88 | 2.4 | 2.46 | 2.52 | 10.36 | 2.52 | 2.59 | 2.66 | 15.72 | 2.9 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.68 | 0.98 | -1.66 | -0.42 | -5.46 | -0.25 | -1.24 | 0.88 | 5.49 | -0.8 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -4.41 | 6.59 | -3.14 | 6.1 | 5.8 | -11.33 | -5.88 | 16.02 | -4.2 | 5.6 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.49 | 0.02 | 0.1 | 0.04 | 0.31 | 0.01 | 0.2 | 0.05 | 1.11 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.01 | 7.47 | 4.99 | 2.01 | -2.46 | -3.01 | -9.2 | 1.66 | 2.46 | 8.77 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -6.49 | 27.09 | -20.25 | -47.1 | -24.59 | -45.45 | -9.5 | 9.42 | 25.18 | 15.78 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -41.79 | 135.5 | 27.05 | 25.02 | 64.17 | -32.05 | -3.6 | 18 | 46.06 | 31.41 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 74.6 | -36.28 | -27 | -32.78 | -34.14 | 9.79 | 24.61 | 11.76 | 14.57 | 10.24 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 14.96 | 18.7 | 18.84 | 19 | 19.16 | 24.96 | 25.42 | 25.88 | 26.36 | 31.75 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.77 | -6.52 | -7.66 | -7.26 | -6.05 | 4.84 | 4.26 | 4.61 | 2.82 | 5.66 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 4.71 | 15.89 | -3.59 | -6.32 | 2.43 | -7.25 | 10.47 | 14.38 | 24.05 | 17.81 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.65 | 0.47 | 0.45 | 0.55 | 0.57 | 1.37 | 1.36 | 1.16 | 1.11 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 15.1 | 12.26 | 1.32 | -12.38 | -12.68 | -8.27 | 2.87 | 19.33 | 19.8 | 30 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 38.84 | 24.24 | 27.06 | 24.99 | 29.9 | 54.01 | 30.32 | 23.77 | 50.23 | 41.1 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 115.9 | 63.15 | 60.99 | 60.08 | 63.49 | 120.4 | 81.61 | 83.51 | 124.3 | 101.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 251.9 | 138.6 | 141.7 | 138.3 | 140 | 280.8 | 209 | 214.6 | 257.8 | 243.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 0.61 | 1.18 | -2.04 | 0.43 | -4.98 | -4.91 | -0.31 | 21.01 | 12.85 | 22.46 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -0.72 | -3.76 | 0.9 | -8.84 | 4.74 | 4.88 | -17.06 | -26.68 | -0.61 | -8.54 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -0.72 | -5.01 | 1.79 | -35.37 | 4.74 | 6.51 | -34.12 | -106.7 | -0.61 | -11.38 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 96.98 | 96.73 | 98.04 | 97.16 | 99.53 | 99.68 | 98.47 | 92.89 | 93.73 | 90.8 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 3.29 | 3.38 | 3.55 | 3.82 | 3.73 | 3.68 | 3.55 | 3.8 | 3.28 | 3.37 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 16.72 | 16.28 | 17.75 | 15.57 | 16.24 | 17.01 | 16.16 | 13.61 | 17.48 | 17.82 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 21.83 | 22.42 | 20.57 | 23.44 | 22.47 | 21.45 | 22.58 | 26.83 | 20.88 | 20.48 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 23.31 | 20.45 | 20.46 | 19.28 | 19.8 | 21.4 | 18.97 | 13.79 | 20.46 | 17.12 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 15.66 | 17.85 | 17.84 | 18.93 | 18.44 | 17.06 | 19.25 | 26.48 | 17.84 | 21.32 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.93 | 7.34 | 7.07 | 6.46 | 8.27 | 8.7 | 7.76 | 6.63 | 10.59 | 8.37 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 46.04 | 49.71 | 51.65 | 56.51 | 44.13 | 41.94 | 47.02 | 55.02 | 34.47 | 43.62 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.54 | 4.34 | 4.18 | 3.94 | 4.57 | 4.7 | 5.03 | 4.82 | 5.21 | 5.16 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.38 | 1.32 | 1.29 | 1.23 | 1.4 | 1.45 | 1.48 | 1.37 | 1.67 | 1.63 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.61 | 2.53 | 2.48 | 2.41 | 2.6 | 2.65 | 2.77 | 2.55 | 2.99 | 2.96 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 6.8 | 9.29 | 11.25 | 27.61 | 5.19 | 6.46 | 11.73 | 31.78 | 6.33 | 7.99 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 6.8 | 6.97 | 5.63 | 6.9 | 5.19 | 4.84 | 5.87 | 7.94 | 6.33 | 5.99 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 12.32 | 18.46 | 28.94 | 64.43 | 12.21 | 15.21 | 29.07 | 67.03 | 10.54 | 19.16 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.32 | 13.84 | 14.47 | 16.11 | 12.21 | 11.4 | 14.54 | 16.76 | 10.54 | 14.37 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.04 | -0.47 | 0.09 | -0.84 | 0.51 | 0.26 | -1.33 | -2.52 | -0.04 | -0.67 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.37 | -1.05 | -0.56 | -0.27 | -1.21 | -0.79 | -0.46 | -0.38 | -0.99 | -0.54 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.78 | 0.93 | 0.26 | 0.83 | 0.27 | -0.51 | 0.8 | 1.37 | 1.74 | 1.84 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.77 | -0.24 | -0.35 | -0.24 | -0.08 | -0.48 | -0.71 | -1.08 | 0.56 | 0.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.41 | -1.51 | -0.46 | -1.11 | -0.69 | -0.53 | -1.8 | -2.9 | -1.03 | -1.21 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 85.22 | 89.15 | 89.89 | 97.43 | 93.68 | 86.36 | 94.47 | 91.14 | 79.86 | 85.41 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 289.6 | 240.1 | 241.5 | 225.1 | 220.9 | 260.9 | 262.8 | 278.7 | 282.4 | 282.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -80.68 | 272.4 | -2.74 | 159.4 | 28.22 | 33.05 | 115.7 | 17.57 | 22.44 | 21.4 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.06 | 0.2 | -0.19 | 0.63 | 0.89 | 1.18 | 1.56 | 2.8 | 0.39 | 0.56 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -26.18 | 204.7 | 10.81 | -185 | -37.77 | -53.97 | -347.5 | 45.77 | 11.59 | 8.81 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 30 | 30 | 36 | 32 | 32 | 34 | 38 | 38 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |