獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 16.44 | 15.65 | 16.77 | 14.05 | 13.18 | 13.19 | 10.81 | 13.56 | 14.27 | 17.83 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.11 | 6.65 | 7.78 | 5.63 | 4.7 | 4.21 | 1.68 | 4.6 | 5.82 | 8.08 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.07 | 6.84 | 8.97 | 5.84 | 4.2 | 4.38 | 0.27 | 3.68 | 5.56 | 6.4 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.07 | 5.25 | 7.07 | 4.54 | 3.46 | 3.43 | 0.48 | 2.73 | 4.27 | 5.13 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.07 | 5.25 | 7.07 | 4.54 | 3.46 | 3.43 | 0.48 | 2.73 | 4.27 | 5.13 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.93 | 3.39 | 2.17 | 2.67 | 0.91 | 1.61 | 0.04 | 1.54 | 1.24 | 2.35 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.7 | 2.6 | 1.71 | 2.07 | 0.75 | 1.26 | 0.08 | 1.14 | 0.95 | 1.89 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 21.92 | 22.85 | 21.98 | 21.27 | 19.93 | 19.98 | 18.7 | 19.3 | 19.27 | 19.38 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 3.11 | 11.8 | 7.9 | 10.02 | 3.77 | 6.43 | 0.44 | 5.89 | 4.91 | 9.96 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.22 | 11.8 | 15.81 | 10.02 | 7.54 | 6.43 | 0.88 | 5.89 | 9.82 | 9.96 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.63 | 6.05 | 4.37 | 5.28 | 2.02 | 3.39 | 0.23 | 3.06 | 2.65 | 5.39 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.26 | 6.05 | 8.74 | 5.28 | 4.05 | 3.39 | 0.47 | 3.06 | 5.3 | 5.39 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -6.11 | 8.78 | 11.24 | 23.58 | 26.18 | -11.66 | -22.45 | 13.41 | 28.5 | 22.18 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -7.99 | 21.14 | 41.52 | 31.62 | 53.86 | -14.08 | -41.26 | -13.72 | 7.35 | 24.91 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -26.24 | 28.63 | 83.85 | 65.1 | 254 | -19.2 | -77.65 | -35.35 | 12.01 | 42.79 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -57.38 | 27.37 | 137.9 | 64.97 | 1875 | 4.95 | -96.26 | -34.69 | 10.65 | 51.84 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -59.29 | 25.92 | 127.2 | 63.68 | 800.8 | 10.83 | -91.2 | -39.69 | 11.24 | 70.26 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -59.29 | 25.92 | 127.2 | 63.68 | 800.8 | 10.83 | -91.2 | -39.69 | 11.24 | 70.26 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -59.06 | 25.6 | 128 | 64.29 | 837.5 | 10.53 | -91.58 | -39.68 | 11.76 | 70.27 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.07 | 10.8 | 5.26 | 6.04 | 5.77 | 9.85 | 9.36 | 8.72 | 10.86 | 9.02 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 12.08 | 16.3 | 13.01 | 14.4 | 11.44 | 11.49 | 11.55 | 12.07 | 16.16 | 11.89 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 41.38 | 39.97 | 36.12 | 40.44 | 41.44 | 33.98 | 32.54 | 36.27 | 32.03 | 37.49 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 19.78 | 28.54 | 19.4 | 21.42 | 18.88 | 22.9 | 24.23 | 28.38 | 28.15 | 21.98 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.66 | 71.92 | 67.03 | 70.28 | 67.16 | 65.9 | 63.53 | 72 | 64.71 | 68.22 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 4.7 | 4.28 | 5.19 | 4.65 | 4.95 | 4.93 | 2.61 | 2.46 | 8.14 | 7.58 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.53 | 19.21 | 23.51 | 21.12 | 23.51 | 24.84 | 28.74 | 20.75 | 22.79 | 20.65 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.66 | 1.46 | 0.25 | 0.35 | 0.35 | 0.16 | 0.43 | 0.57 | 0.28 | 3.07 |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 26.4 | 93.79 | -9.81 | -31.51 | -32.61 | 11.11 | -15.25 | -1.19 | 16.41 | 4.5 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 1.77 | 22.72 | 12.44 | 40 | 8.18 | -6.38 | -29.69 | 3.76 | 83.15 | 37.26 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 25.54 | 7.18 | -13.79 | 32.91 | 39.12 | -7.88 | -0.05 | -1.05 | -24.71 | 12.35 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 13.88 | 10.97 | -1.29 | 19.09 | 15.48 | -9.99 | -3.43 | 7.94 | -3.67 | 13.16 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.67 | -0.3 | 3.72 | 5.46 | 107.1 | 96.87 | -68.44 | -66.8 | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.32 | -1.37 | -1.09 | -5.05 | -10.64 | 17.71 | 24.08 | 2.8 | 0.65 | -4.24 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 17.13 | 145.7 | 144.2 | 7.85 | -3.68 | -4.06 | -17.51 | 57.5 | 53.05 | -20.72 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 619.5 | 353.1 | -28.7 | 141.2 | -9.89 | -72.11 | 47.18 | -81.05 | -96.87 | -64.09 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 9.58 | 8.44 | -1.09 | 11.67 | 9.22 | -1.67 | -1.62 | 2.28 | 0.88 | 10.36 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.48 | 6.89 | 10.73 | 8.41 | 8.24 | 7.61 | 8.86 | 9.42 | 11.32 | 8.85 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 41.65 | 44.82 | 35.15 | 43.88 | 41.82 | 40.93 | 40 | 48.27 | 40.25 | 43.59 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.47 | 3.25 | 4.07 | 3.73 | 4.28 | 4.47 | 5.03 | 0 | 0 | - |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.69 | 3.49 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.01 | 0.01 | 0 | 0 | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 45.87 | 48.97 | 40.52 | 48.51 | 46.67 | 45.98 | 45.34 | 48.7 | 44.59 | 47.29 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.69 | 22.33 | 27.06 | 24.21 | 26.76 | 27.04 | 29.23 | 26.59 | 28.76 | 27.2 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 54.13 | 51.03 | 59.48 | 51.49 | 53.33 | 54.02 | 54.66 | 51.3 | 55.41 | 52.71 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 17.23 | -11.16 | 28.72 | 23.36 | 1.65 | -20.52 | -23.07 | 8.85 | 8.11 | 5.64 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 29.84 | 10.79 | -16.87 | 19.71 | 14.19 | -16.62 | -2.22 | 13.27 | -4.57 | 19.64 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -6.42 | -5.64 | -5.94 | -6.79 | -7.09 | - | - | - | - | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 24.1 | 1.33 | 546.2 | 711.8 | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 24.03 | 9.49 | -14.12 | 17.81 | 12.43 | -7.15 | 0.04 | 5.32 | -3.44 | 17.71 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.26 | 7.46 | 10.31 | 6.45 | 6.56 | 3.54 | -2.96 | -0.45 | 4.65 | 4.5 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 14.58 | 24.08 | 14.98 | 13.77 | 13.81 | 24.07 | 23.39 | 18.06 | 26.99 | 20.7 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 47.49 | 63.67 | 55.18 | 48.82 | 45.15 | 55.96 | 60.57 | 58.79 | 69.93 | 50.42 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 167.3 | 160.4 | 190.7 | 160.2 | 160.6 | 161 | 158.8 | 149.2 | 160.8 | 156.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 3.73 | 11.32 | 17.19 | 10.47 | 6.98 | 6.46 | 1.27 | 6.12 | 6.94 | 8.65 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 14.12 | 15.05 | 44.34 | -10.6 | -8.07 | 7.1 | 14.28 | 10.47 | 27.05 | 4.04 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 28.23 | 15.05 | 88.67 | -10.6 | -16.13 | 7.1 | 28.57 | 10.47 | 54.09 | 4.04 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 83.56 | 84.35 | 83.23 | 85.95 | 86.82 | 86.81 | 89.19 | 86.44 | 85.73 | 82.17 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.33 | 8.99 | 9 | 8.42 | 8.48 | 8.98 | 9.14 | 8.96 | 8.45 | 9.75 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.45 | 7.48 | 8.99 | 8.94 | 10.2 | 8.39 | 8.11 | 9.37 | 8.89 | 9.74 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 49.02 | 48.78 | 40.6 | 40.85 | 35.79 | 43.5 | 44.98 | 38.97 | 41.06 | 37.49 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.81 | 12.75 | 10.82 | 12.46 | 12.8 | 10.07 | 9.35 | 10.62 | 10.59 | 9.55 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 37.21 | 28.63 | 33.73 | 29.3 | 28.51 | 36.25 | 39.04 | 34.38 | 34.47 | 38.23 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.19 | 2.42 | 2.68 | 2.68 | 2.69 | 2.44 | 2.48 | 2.63 | 3.06 | 2.32 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 166.8 | 151.1 | 136.3 | 136.4 | 135.7 | 149.4 | 147.2 | 138.8 | 119.5 | 157.2 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.37 | 5.72 | 5.55 | 5.09 | 4.84 | 4.34 | 3.91 | 5.42 | 5.72 | 4.74 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.06 | 1.15 | 1.24 | 1.16 | 1.17 | 0.99 | 0.96 | 1.12 | 1.24 | 1.05 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.03 | 2.25 | 2.24 | 2.21 | 2.18 | 1.88 | 1.81 | 2.16 | 2.3 | 1.94 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 21.55 | 14.73 | 19.88 | 13.06 | 19.67 | 11.52 | 22.94 | 10.87 | 25.31 | 11.89 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.78 | 14.73 | 9.94 | 13.06 | 9.84 | 11.52 | 11.47 | 10.87 | 12.65 | 11.89 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 73.84 | 36.12 | 55.23 | 36.66 | 71.27 | 34.08 | 64.64 | 32.68 | 50.15 | 37.46 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 36.92 | 36.12 | 27.61 | 36.66 | 35.63 | 34.08 | 32.32 | 32.68 | 25.08 | 37.46 |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.4 | 3.02 | 5.76 | -1.92 | -1.26 | 1.07 | 1.87 | 1.9 | 3.79 | 0.65 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.39 | -1.56 | -0.33 | -0.48 | -0.29 | -0.55 | -0.73 | -2.23 | -0.81 | -1.62 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.67 | 0.95 | -5.9 | 1.23 | -0.01 | -0.01 | -1.42 | 0.02 | -2.37 | 1.07 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.39 | 2.34 | -0.55 | -1.15 | -1.48 | 0.36 | -0.07 | -0.04 | 0.46 | 0.14 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.01 | 1.45 | 5.43 | -2.41 | -1.54 | 0.53 | 1.14 | -0.33 | 2.98 | -0.97 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 84.73 | 95.97 | 68.14 | 94.2 | 87.52 | 85.11 | 82.96 | 94.91 | 80.47 | 89.72 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 280.6 | 282.5 | 270.2 | 261.4 | 245 | 235.4 | 207.7 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 24.73 | 23.22 | 21.18 | 22.34 | 17.48 | 21.72 | -80.93 | 25.88 | 23.16 | 19.73 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.04 | 0.19 | 1.2 | 0.22 | -0.51 | 0.17 | -1.41 | -0.92 | -0.26 | -1.68 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -49.98 | 2.76 | 13.33 | 3.7 | -12.13 | 3.78 | -525.5 | -24.98 | -4.65 | -26.27 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 45 | 43 | 40 | 34 | 38 | 36 | 36 | 40 | 38 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |