獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 9.16 | 8.97 | 8.47 | 8.79 | 8.56 | 9.24 | 11.24 | 12.44 | 9.21 | 9.6 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.19 | 2.3 | 1.96 | 1.94 | 1.82 | 2.4 | 4.31 | 5.42 | 2.05 | 2.29 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.39 | 2.41 | 2.05 | 1.79 | 2.21 | 2.8 | 4.71 | 5.74 | 2.39 | 2.73 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.03 | 2.06 | 1.86 | 1.5 | 1.8 | 2.31 | 3.85 | 4.58 | 1.9 | 2.1 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.92 | 1.88 | 1.66 | 1.45 | 1.89 | 2.41 | 3.97 | 4.78 | 2.18 | 2.37 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.17 | 0.9 | 0.52 | 0.23 | 1.17 | 1.11 | 1.25 | 0.76 | 1.1 | 0.91 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.94 | 0.7 | 0.42 | 0.19 | 1 | 0.95 | 1.05 | 0.63 | 1 | 0.79 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 13.69 | 13.45 | 13.55 | 13.83 | 13.63 | 13.57 | 13.67 | 14.36 | 13.72 | 13.5 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.32 | 5.71 | 3.5 | 1.42 | 6.86 | 6.58 | 7.33 | 4.23 | 6.31 | 5.09 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.32 | 7.61 | 7 | 5.7 | 6.86 | 8.77 | 14.66 | 16.91 | 6.31 | 6.79 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.23 | 2.54 | 1.54 | 0.64 | 3.15 | 3 | 3.37 | 2.11 | 3.18 | 2.57 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.23 | 3.39 | 3.08 | 2.57 | 3.15 | 4 | 6.74 | 8.45 | 3.18 | 3.43 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -4.03 | -2.13 | -2.09 | 0.53 | 15.03 | 17.65 | 18.51 | 13.5 | 19.92 | 20 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 2.7 | -4.96 | -26.2 | -28.93 | 6.85 | 13.22 | 17 | 2.34 | 0.22 | 6.68 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 15.23 | -6.19 | -55.4 | -64.05 | 2.39 | 23.54 | 29.29 | -3.54 | -8.66 | 15.99 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 3.73 | -15.74 | -57.39 | -68.69 | 6.33 | 20.99 | 22.18 | -9.66 | -47.65 | -43.64 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 8.27 | -12.56 | -52.63 | -67.1 | 8.59 | 29.53 | 24.1 | -15.2 | -50.22 | -48.58 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -2.91 | -23.68 | -59.03 | -69.43 | -0.27 | 19.67 | 19.16 | -14.22 | -47.53 | -46.44 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -6 | -26.32 | -60 | -69.84 | 0 | 20.25 | 19.32 | -13.7 | -47.64 | -46.62 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 8.33 | 9.32 | 11.21 | 8.59 | 10.52 | 8.08 | 8.56 | 9.23 | 9.52 | 9.92 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.97 | 18.56 | 16.15 | 18.34 | 19.39 | 18.61 | 18.59 | 20.1 | 20.27 | 18 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 27.62 | 25.13 | 25.23 | 23.97 | 25 | 28.55 | 27.68 | 20.85 | 20.73 | 21.2 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 26.85 | 28.44 | 27.93 | 27.53 | 30.46 | 27.32 | 27.72 | 29.98 | 31.33 | 29.48 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 56.59 | 55.87 | 55.56 | 53.93 | 57.5 | 58.15 | 57.7 | 53.27 | 53.45 | 52.44 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 3.85 | 3.83 | 4.01 | 3.97 | 3.59 | 3.49 | 3.37 | 3.93 | 3.79 | 3.77 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 36.69 | 37.43 | 37.72 | 39.31 | 36.29 | 35.64 | 36.11 | 40.19 | 40.51 | 41.64 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.76 | 0.82 | 0.64 | 0.57 | 0.5 | 0.5 | 0.52 | 0.6 | 0.34 | 0.35 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.16 | 0.22 | 0.16 | 0.22 | 0.18 | 0.19 | 0.26 | 0.21 | 0.23 | 0.19 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -7.4 | -17.23 | 35.86 | -24.59 | 29.16 | -4.7 | 3.87 | -2.94 | -2.4 | 34.85 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 0.23 | 14.46 | -8.34 | -12.66 | 3.34 | 1.14 | 3.49 | -0.7 | 14.54 | 8.89 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 13.82 | -0.77 | 9.57 | -11.51 | -13.16 | 4.22 | 48.62 | 0.7 | -0.58 | -29.2 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 4.89 | 0.17 | 7.24 | -13.42 | -1.94 | 1.84 | 21.22 | -0.2 | 3.66 | -7.68 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 4.02 | -4.9 | 5.16 | 2.18 | 1.99 | 4.47 | -4.08 | 4.03 | 2.26 | -5.85 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.48 | -1.16 | -0.09 | 0 | 0.98 | -0.28 | 0.56 | -0.65 | -1.06 | -1.2 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.75 | 28.14 | 16.14 | 5.76 | -0.15 | -3.47 | -3.26 | 78.95 | -2.64 | -2.34 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -22.8 | 31.59 | -22.28 | 12.86 | -5.3 | -28.01 | 41.4 | -7.49 | 20.69 | -18.67 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 3.53 | -0.38 | 4.1 | -7.68 | -0.83 | 1.04 | 11.91 | 0.14 | 1.7 | -4.97 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -21.47 | 9.53 | 26.1 | -3.59 | 24.09 | -6.23 | 32.69 | -4.01 | -7.75 | -9.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -8.15 | -5.3 | -16.32 | -5.53 | 7.41 | 19.05 | 28.17 | 18.96 | 30.73 | 19.56 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 9.51 | -16.44 | -12.24 | 19.04 | 35.46 | 55.08 | 5.35 | 18.75 | 25.02 | 13.98 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -2.44 | -8.79 | -7.27 | 4.81 | 20.81 | 27.71 | 15.76 | 13.01 | 17.9 | 12.36 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 6.29 | 4.22 | 14.5 | 4.44 | 6.32 | 6.6 | -3.93 | 2.84 | 4.38 | 6.9 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 0.21 | -0.28 | 0.61 | 1.26 | 0.6 | -1.43 | -2.35 | -4 | -4.4 | -3.7 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 51.48 | 57.15 | 18.38 | -1.39 | 66.86 | 62.71 | 64.61 | 66.62 | -11.31 | -12.57 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -10.88 | 9.31 | -40.2 | 8.79 | -10.83 | 13.64 | 28.4 | -25.34 | -28.33 | -23.33 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.88 | -5.05 | -3.7 | 3.53 | 12.3 | 15.15 | 8.31 | 5.78 | 7.02 | 4.95 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.19 | 9.42 | 7.77 | 8.08 | 7.93 | 6.35 | 10.62 | 7.65 | 8.61 | 7.6 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 36.68 | 33.75 | 38.11 | 33.76 | 38.48 | 37.18 | 37.87 | 28.09 | 28.92 | 26.2 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 13.3 | 15.19 | 12.06 | 13.56 | 13.48 | 15.29 | 13.74 | 15.75 | 16.98 | 19.39 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.07 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.83 | 53.97 | 55.2 | 52.58 | 56.85 | 57.37 | 56.61 | 49.01 | 51.1 | 50.9 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 32.56 | 33.71 | 32.61 | 33.94 | 31.34 | 31.08 | 31.4 | 35.14 | 35.19 | 35.79 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.17 | 46.03 | 44.8 | 47.42 | 43.15 | 42.63 | 43.39 | 50.99 | 48.9 | 49.1 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -9.94 | 20.81 | 0.05 | -5.9 | 23.81 | -39.59 | 55.35 | -11.04 | 15.19 | 4.86 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 12.54 | -11.79 | 17.52 | -19 | 2.63 | -0.79 | 50.87 | -2.72 | 12.25 | -8.47 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -9.34 | 25.49 | -7.44 | -7.1 | -12.59 | 12.44 | -2.38 | -7.11 | -10.91 | 7.09 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 4.8 | -2.18 | -5.77 | -3.7 | -42.48 | -2.09 | -10.3 | -8.94 | 2.08 | -7.59 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 5.18 | -2.6 | 9.27 | -14.61 | -1.73 | 2.41 | 29.25 | -3.95 | 2.1 | -2.36 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.6 | 2.36 | -1.64 | 1.45 | 0.39 | -0.75 | -4.75 | 4.42 | 1.27 | -7.53 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 2.44 | 40.82 | -29.58 | 9.33 | 3.36 | -3.84 | 66.91 | 7.96 | 18.77 | 14.6 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -5.51 | -13.83 | -3.08 | 24.43 | 49.44 | 63.44 | 50.78 | 49.94 | 31.8 | 18.6 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -2.18 | -5.68 | -15.49 | -10.87 | -10.88 | -9.16 | -13.49 | -18.01 | -6.16 | -4.58 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -6.99 | -48.94 | -48.89 | -51.35 | -53.99 | -18.36 | -22.95 | -20.7 | -18.31 | -14.35 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -4.41 | -10.69 | -6.1 | 11.07 | 24.93 | 29.8 | 23.76 | 14.64 | 13.86 | 7.56 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.77 | 2.54 | -0.57 | -3.72 | -0.9 | -0.03 | -6.86 | -1.53 | 0.69 | 2.38 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 22.72 | 27.61 | 29.42 | 25.45 | 27.33 | 21.72 | 22.61 | 32.84 | 32.91 | 37.85 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 73.2 | 84.29 | 73.28 | 81.54 | 79.16 | 73.49 | 73.2 | 106.7 | 108.3 | 112.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 154.3 | 165.6 | 145.8 | 159.7 | 149.4 | 156.4 | 152.4 | 189.6 | 184.8 | 200.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.83 | 5.92 | 5.05 | 4.54 | 7.63 | 10.3 | 18.59 | 27.22 | 10.56 | 11.63 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 13.74 | 26.04 | 13.82 | 19.83 | -6.22 | -21.25 | -14.59 | 6.06 | -3.99 | -6.39 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 13.74 | 34.72 | 27.64 | 79.31 | -6.22 | -28.34 | -29.18 | 24.22 | -3.99 | -8.52 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 90.84 | 91.03 | 91.53 | 91.21 | 91.44 | 90.76 | 88.76 | 87.56 | 90.79 | 90.4 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 6.97 | 6.67 | 6.51 | 6.85 | 6.73 | 6.84 | 6.93 | 7.02 | 7.16 | 7.31 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.54 | 8.65 | 9.27 | 9.1 | 8.84 | 8.92 | 9.03 | 9.14 | 9.03 | 9.44 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 42.76 | 42.21 | 39.39 | 40.12 | 41.3 | 40.93 | 40.43 | 39.94 | 40.43 | 38.68 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 17.98 | 17.26 | 19.24 | 19.59 | 19.4 | 21.18 | 16.06 | 19.87 | 18.49 | 19.24 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 20.3 | 21.14 | 18.97 | 18.63 | 18.81 | 17.24 | 22.73 | 18.37 | 19.74 | 18.98 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.51 | 5.96 | 6.01 | 6.4 | 6.96 | 6.31 | 6.36 | 7.77 | 7.86 | 7.57 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 66.29 | 61.22 | 60.7 | 57.07 | 52.43 | 57.88 | 57.35 | 46.97 | 46.43 | 48.23 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.37 | 4.46 | 4.46 | 4.55 | 4.57 | 4.56 | 4.58 | 4.57 | 3.9 | 3.76 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.59 | 1.64 | 1.65 | 1.72 | 1.75 | 1.73 | 1.75 | 1.84 | 1.67 | 1.63 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.61 | 3.68 | 3.75 | 3.8 | 3.82 | 3.79 | 3.8 | 3.69 | 3.31 | 3.24 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.22 | 14.75 | 19.19 | 40.99 | 11.72 | 15.24 | 22.46 | 43.62 | 12.55 | 15.06 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.22 | 11.06 | 9.6 | 10.25 | 11.72 | 11.43 | 11.23 | 10.91 | 12.55 | 11.3 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.25 | 19.97 | 29.98 | 53.56 | 15.11 | 23.39 | 33.44 | 45.23 | 12.83 | 17.74 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.25 | 14.97 | 14.99 | 13.39 | 15.11 | 17.54 | 16.72 | 11.31 | 12.83 | 13.31 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.54 | 2.6 | 1.58 | 1.95 | -0.76 | -2.55 | -1.77 | 0.49 | -0.33 | -0.47 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.96 | -0.66 | -0.52 | -0.26 | -0.78 | -0.6 | -0.46 | -0.09 | -0.39 | -0.28 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.28 | -2.43 | -0.97 | -2.52 | 2.2 | 3.03 | 2.24 | -0.49 | 0.49 | 0.59 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.7 | -0.49 | 0.08 | -0.82 | 0.65 | -0.11 | 0.02 | -0.08 | -0.23 | -0.16 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.58 | 1.94 | 1.06 | 1.7 | -1.55 | -3.15 | -2.22 | 0.4 | -0.72 | -0.75 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 121.4 | 117.2 | 123.2 | 110.9 | 131.8 | 134.6 | 130.4 | 96.13 | 104.5 | 103.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 159.4 | 163.6 | 150.7 | 155.1 | 156.1 | 162.5 | 158.2 | 166.1 | 162.6 | 164.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 15.22 | 14.48 | 9.09 | 16.13 | 18.77 | 17.59 | 18.22 | 20.18 | 20.46 | 23.02 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.2 | 0.11 | 0.09 | -0.15 | 0.39 | 0.4 | 0.4 | 0.31 | 0.35 | 0.44 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.46 | 4.7 | 4.2 | -8.55 | 17.59 | 14.4 | 8.48 | 5.47 | 14.42 | 16.17 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 38 | 34 | 36 | 34 | 40 | 43 | 32 | 34 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |