(3443)創意 2020年第4季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

3443 創意累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	30	25.07	25.23	24.12	32.96	33.03	32.49	31.55	29.84	30.6
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	7.1	2.7	2.19	2.32	6.51	4.78	4.69	4.86	8.15	8.3
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	7.38	3.2	3.03	4.09	7.31	5.98	6.31	7.4	8.44	8.38
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	6.26	2.51	2.22	3.12	5.91	4.83	5.14	5.96	7.34	7.18
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	6.26	2.51	2.22	3.12	5.91	4.83	5.14	5.96	7.34	7.18
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	7.47	2.3	1.38	0.97	5.85	3.31	2.34	1.42	8.47	6.2
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	6.34	1.81	1.01	0.74	4.73	2.67	1.91	1.14	7.37	5.31
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	33.48	28.95	28.13	32.91	32.18	30.24	29.52	33.75	32.58	30.51
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	19.32	5.91	3.35	2.26	14.6	8.51	6.16	3.44	23.49	17.5
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	19.32	7.88	6.71	9.06	14.6	11.35	12.33	13.74	23.49	23.33
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	9.4	2.92	1.59	1.2	7.7	4.47	3.34	1.95	12.05	7.93
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	9.4	3.89	3.18	4.78	7.7	5.97	6.67	7.82	12.05	10.57
獲利年成長率	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	26.7	29.84	22.23	23.76	-20.43	-25.18	-16.77	-7.14	10.68	16.27
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	15.32	-1.47	-5.08	-5.4	-12.12	-19.24	-16.16	-13.19	26.92	47.27
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	38.25	-26.72	-42.96	-40.99	-36.41	-56.89	-53.87	-46.94	17.81	62.58
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	27.9	-30.54	-41.32	-31.56	-31.03	-46.62	-37.63	-20.49	14.86	47.1
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	34.18	-32.45	-47.16	-35.33	-35.89	-49.67	-40.54	-26.1	15.6	47.38
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	34.18	-32.45	-47.16	-35.33	-35.89	-49.67	-40.54	-26.1	15.6	47.38
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	34.04	-32.21	-47.12	-35.09	-35.82	-49.72	-40.68	-25.97	15.52	47.5
各項資產佔總資產比重	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	39.98	28.4	36.51	31.65	30.47	37.62	33.69	44.34	48.17	47.7
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	12.05	15.96	16.27	21.14	20.9	17.01	20.22	13.11	11.93	12.8
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	17.18	23.51	22.75	20.45	21.32	16.58	15.35	16.27	15.72	20.62
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	59.53	52.03	52.78	52.79	51.37	54.63	53.91	57.45	60.1	60.5
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	84.32	82.14	81.68	78.81	79.32	77.83	74.9	78.55	81.74	87.36
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	10.43	13.08	13.06	14.57	14.76	14.95	16.58	16.8	13.42	8.11
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100%	4.55	3.91	4.51	5.63	4.94	5.94	7.16	3.49	3.55	3.53
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	0.48	0.58	0.54	0.54	0.52	0.56	0.61	0.56	0.53	0.44
資產季成長率	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	66.79	-26.53	22.95	1.75	-14.5	21.53	-26.56	-14.73	-15.24	0.28
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	-10.51	-7.38	-17.95	-0.93	29.65	-8.42	49.1	1.81	-21.78	32.64
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	-13.41	-2.38	18.55	-6.04	35.71	17.58	-8.84	-4.11	-36.01	5.99
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	21.64	-5.02	10.47	-2.68	7.57	13.09	-7.84	-10.98	-21.46	3.95
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	-5.53	-5.39	-4.47	-3.26	4.15	-1.85	-4.59	15.94	38.99	13.47
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100%	38.05	-18.07	-14.73	11.7	-12.18	-9.74	98.48	-9.12	-15.49	-13.71
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	-2.01	1.38	7.92	1.49	-3.04	0.02	5.09	-1.89	0.89	1.52
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	18.49	-5.55	6.59	-2.05	5.54	8.84	-3.35	-7.36	-16.06	3.69
資產年成長率	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	53.32	-21.41	29.99	-22.36	-34.93	-35.5	-46.78	-29.68	-23.26	2.77
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	-32.63	-2.4	-3.49	75.39	80.24	8.75	57.5	0.58	5.44	73.78
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	-5.85	47.57	77.74	36.68	39.49	-34.22	-40.7	-24.13	10.62	51.27
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	24.22	9.85	30.78	9.11	-0.19	-27.13	-33.02	-23.36	-10.73	20.69
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	-17.4	-8.94	-5.54	-5.65	13.07	50.9	74.46	82.1	130	113.3
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100%	7.73	-31.47	-24.51	75.74	42.98	37.59	31.54	-32.37	-10.92	91.56
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	8.81	7.67	6.22	3.44	-0.01	4.04	5.6	2.44	16.58	19.18
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	16.85	4.08	19.94	8.76	2.85	-18.2	-22.07	-15.24	-2.25	27.02
負債&股東權益佔總資產	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	36.86	38.28	43.13	31.23	33.36	31.74	27.49	25.84	32.42	45.79
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	50.2	48.72	52.57	40.78	43.62	43.26	40.09	36.26	44.82	55.85
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	1.17	1.07	1.22	2.04	1.78	2.35	2.65	0.94	1.04	1.6
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	53.96	52.84	56.71	46.02	48.29	48.73	45.51	39.8	46.16	57.68
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	13.75	16.29	15.39	16.4	16.07	16.96	18.46	17.84	16.53	13.87
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	46.04	47.16	43.29	53.98	51.71	51.27	54.49	60.2	53.84	42.32
負債&股東權益季增減率	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	14.1	-16.17	47.21	-8.31	10.94	25.69	2.79	-26.15	-40.57	2.25
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	22.07	-12.47	37.41	-8.42	6.42	17.45	6.85	-25.06	-32.63	1.41
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	30.01	-17.56	-35.92	12.31	-20.12	-3.82	173.2	-16.64	-45.11	-4.6
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	21	-12	31.34	-6.65	4.59	16.54	10.51	-20.13	-32.83	1.24
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	15.67	2.89	-14.52	2.26	6.44	2.41	-12.51	3.58	6.79	7.22
負債&股東權益年增減率	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	29.1	25.52	88.21	31.43	5.86	-43.29	-53.87	-48.51	41.32	196.6
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	34.46	17.22	57.29	22.31	0.09	-36.64	-45.29	-38.91	-12.33	39.88
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-22.87	-52.61	-44.71	135.7	74.97	20.23	19.26	-47.65	-10.08	151
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	30.57	12.86	49.45	25.75	7.6	-30.9	-39.97	-35.13	-11.89	41.92
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	4.03	-4.26	-4.71	-2.48	-1.21	-0.89	3.77	6.31	7.87	11.12
償債能力	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	79.65	58.3	69.45	77.62	69.86	86.95	84.04	122.3	107.5	85.42
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	118.6	106.8	100.4	129.5	117.8	126.3	134.5	158.4	134.1	108.3
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	168	168.6	155.4	193.2	181.8	179.9	186.8	216.6	182.4	156.4
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	277.3	111.9	98.31	134.7	235.7	188.8	220.7	268.8	-	-
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	67.25	37.03	35.74	6.54	2.97	11.29	-8.34	-6.33	6.25	13.41
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	67.25	49.38	71.47	26.15	2.97	15.05	-16.68	-25.32	6.25	17.88
經營能力	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	70	74.93	74.77	75.88	67.04	66.97	67.51	68.45	70.16	69.4
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	22.9	22.37	23.04	21.8	26.45	28.25	27.79	26.69	21.7	22.31
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	9.3	8.4	7.72	7.31	7.9	8.55	8.19	10.5	14.29	12.27
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	39.24	43.45	47.3	49.95	46.19	42.68	44.56	34.77	25.55	29.75
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	2.98	3.24	2.79	3.61	2.65	2.58	2.91	3.07	4.21	2.92
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	122.5	112.6	130.9	101.2	137.6	141.6	125.3	118.9	86.76	125.1
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	5.5	5.18	4.85	5.58	4.7	5.12	5.64	5.62	7.78	5.83
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	66.34	70.45	75.25	65.43	77.61	71.28	64.75	65	46.92	62.61
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	12.08	11.13	10.3	10.47	9.24	8.71	8.7	8.72	17.24	21.03
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	1.5	1.55	1.43	1.54	1.3	1.23	1.3	1.31	1.64	1.47
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	3.08	3.13	3.02	2.91	2.47	2.35	2.4	2.31	3.2	3.25
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	8.66	13.63	23.24	54.48	16.28	18.14	29.44	38.45	7.19	12.48
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	8.66	10.23	11.62	13.62	16.28	13.6	14.72	9.61	7.19	9.36
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	12.34	20.09	32.49	52.72	16.61	17.68	22.35	47.73	9.47	20.11
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	12.34	15.07	16.25	13.18	16.61	13.26	11.17	11.93	9.47	15.08
現金流量狀況	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	24.54	11.1	12.2	1.63	0.81	2.88	-1.81	-1.29	1.69	5.4
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-8.97	-7.25	-2.16	-1.18	-5.49	-4.52	-3.9	-2.93	-5.54	-3.99
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-5.45	-5.35	-5.22	-0.11	-5.43	-5.31	-5.19	-0.1	-5	-5
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	10.11	-1.54	4.76	0.33	-10.19	-6.96	-10.87	-4.3	-8.83	-3.59
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	15.57	3.85	10.03	0.46	-4.69	-1.64	-5.71	-4.22	-3.85	1.41
其他指標	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4	2018Q3
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	117.2	112	131	85.25	93.39	95.04	83.51	66.12	85.74	136.3
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	15.13	21.44	26.59	23.91	19.11	19.22	18.47	19.48	12.97	14.32
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	0.28	0.5	0.84	1.77	0.8	1.2	1.61	2.54	0.29	0.09
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	3.76	15.69	27.68	43.35	10.97	20.08	25.6	34.29	3.44	1.05
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	50	41	41	41	48	52	48	52	55	52